03 外貿企業出口退稅申報系統最新版本(外貿企業出口退稅申報系統10.0版 ，準備正式申報，顯示要我更新代碼，怎么辦？)

口數量 】實際出口發貨數量,和海關報關單上第一計量單位的數量一致

【 USD 離岸價 】美元離岸價

【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報

【申報保留標識】此標志可由申報系統傳入審核系統,按稅局規定使用

【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報

【申報保留標識】此標志可由申報系統傳入審核系統,按稅局規定使用

4.4.1.3. 補核銷單申請表

主要錄入出口貨物報關單聯（出口退稅專用聯）出口收匯核銷單、出口發票,錄入后點擊“設置標志”按鈕,進行申報標志的設置.

數據項目說明：

【 編號 】是稅務機關將數據打印到一張憑證的標志，編號規則是所屬期加序號，但是同一報關單編號必須一致

【 核銷單號 】外匯核銷單編號

【 報關單號 】出口報關單海關編號

【 出口發票號 】可以簡寫,但在本企業內必須能唯一區分

【 離岸價格 】美元離岸價

【 貿易性質碼 】出口貨物貿易性質代碼,詳見代碼表

【貿易性質名稱】出口貨物貿易性質名稱

【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報

【申報保留標識】此標志可由申報系統傳入審核系統,按稅局規定使用

4.4.2. 生成預申報軟盤

選擇單證申報向導的第二步“生成預申報數據”再選擇“單證申報”。如圖

4.4.3. 生成正式申報軟盤

1、打印單證申報數據：在正式審核時,稅務機關需要企業提供相應的單證報表,選擇此菜單項可以打印相關申報報表

2、生成單證申報軟盤：確認待申報的單證無誤后,選擇此菜單將退稅的正式申報數據生成到軟盤上,送報稅務機關進行正式審核.

4.5. 補充資料

4.5.1. 專用打印

正式申報的時候才需要打印紙質報表，預申報不需要打印。

請務必在生成正式申報數據前打印所有的申報報表，報表確認無誤后再生成正式申報數據。正式申報時提供給稅務機關的報表應為專用打印的“套打格式”。

具體操作如下：

1、 選擇需要打印的報表。在向導第六步打印出口及進貨明細表，在向導第七步打印出口退稅匯總申報表。注意：系統只能打印存在的報表。

1-36

2、 報表的打印都使用A3，USSTD（美國標準紙），B4幅面，由于明細數據和匯總表打印方向不同，如果提示“頁標頭帶區太大無法放入頁中”

1-37

3、 請嘗試在打印設置中調整“橫向”或“縱向”，點擊報表設置中的保存按鈕進行保存。一般總有一種適合的，有些打印機可能需要調整頁面邊距，請在預覽正常后再打印。點擊保存后在方案列表中可能會有多種方案，請刪除不使用的方案，只保留一個需要適用的方案

4、 如果需要打印增值稅報表，由于該報表沒有專用打印，請在錄入增值稅報表時，使用增值稅錄入界面中的“打印”，如果打印不全，可以使用“報表設置”導出數據到excel中打印（見下節介紹）。

4.5.2. 通用打印示例

通用增值稅報表打印操作步驟：

1、 在增值稅報表錄入界面點“打印”，系統彈出選擇項，如圖1-38：

1-38

2、選擇“報表設置”后，如下圖所示

1-39

3、點擊“導出數據”，并選擇到“中文列標題EXCEL文件”

1-40

4、確定后，系統出現保存路徑的對話框，如圖1-41：

1-41

企業自行選擇保存路徑并命名文件名后，系統生成EXCEL文檔，即可打印出來

4.5.3. 數據備份與恢復示例

電腦在使用過程中感染了病毒或由于其他意外事件，容易導致退稅申報系統無法正常操作及系統數據丟失，在這里，有兩種方法可以幫用戶恢復數據，將損失減小：

方法一：通過系統的備份數據來恢復，具體備份及導入數據的操作如下

1） 建議用戶經常操作系統備份，首先在退稅系統中找到系統維護——>系統數據備份，如圖1-42

1-42

2） 在彈出的對話框中點擊“是”，如圖1-43。

1-43

3） 做完數據備份后，系統會提示數據已成功備份到“c:\退稅申報系統備份\20051010_\1725中”。

1-44

注意：引號當中為備份路徑，各臺電腦可能因備份日期不同而有所不同。

4） 將最新備份的文件夾（如：20051010_\1725）通過U盤或其他方式保存，在需要恢復時，點擊系統維護菜單，找到系統備份數據導入，如圖1-45

1-45

5） 在選擇舊系統路徑中選擇到最新保存的一次備份路徑，如圖1-46：

1-46

6） 選擇導入前清空系統數據庫，在彈出對話框中點擊“確定”（如圖1-47），并導入，系統則自動進行數據導入

1-47

方法二：到稅局拷取全部反饋信息，并在申報系統中操作向導最后一步的反饋信息讀入及處理，這樣，可以將在稅局審核通過的月份的所有數據恢復，但當月錄入還尚未通過審核的數據就只能重新錄入了。

注意這里需要您到稅務機關拷貝全部反饋，而不是每個月的反饋。

4.5.4. 數據篩選示例

1、以篩選商品代碼61119000為例：

1）選擇系統維護下代碼維護，點擊海關商品碼，如圖1-48

1-48

2）系統出現海關商品碼查詢界面，如圖1-49：

1-49

3）點擊篩選按鈕，字段含義選擇“海關商品碼”，值一欄錄入要查詢的商品碼，如61119000

1-50

4）條件輸入完成，點增加后，列表框中出現相應條件表達式，如1-51：

1-51

5）點“確定”后，系統則篩選出商品代碼為61119000及其帶擴展碼的所有商品，如圖1-52

1-52

2、以篩選出口報關單號為684573788的所有出口明細為例：

1）點擊“已申報數據確認”-“已申報出口明細數據查詢”，如圖1-53

1-53

2）系統出現出口貨物明細申報查詢界面，如圖1-54：

1-54

3）點篩選按鈕，字段含義選擇到“出口報關單號”，運算關系選擇“包含”，值一欄錄入要查詢的出口報關單號，如684573788，如圖1-55：

1-55

4）點擊增加，確定后，系統則篩選出報關單號包含684573788的所有出口貨物明細數據，

跪求 外貿企業 免抵退申報系統11.0版本的詳細操作步驟！

外貿企業出口退（免）稅業務

申 報 操 作

一、出口退稅電子申報前的準備工作

（一）應熟悉的幾個概念

1、關聯號：關聯號是配單的數字規則，是計算機識別進貨業務與之相應的出口業務的唯一關聯。一個關聯號反映了一筆完整的退稅業務，包括進貨業務與相應出口業務。在一個關聯號內，一批進貨數據對應一批出口數據，進貨數量與出口數量應該相等。

2、換匯成本：出口企業取得1美元銷售收入需要付出的進貨成本。在申報系統中同一關聯號項下同一商品代碼的換匯成本計算公式如下：

(∑計稅金額+∑(計稅金額X(征稅率一退稅率))-∑應退消費稅)÷美元出口額

由上述定義和計算公式可以看出影響換匯成本高低的因素有兩種：一是進貨成本與外匯收入的比例關系；二是企業辦稅人員配單的合理情況。換匯成本的合理上限不應超過同期的銀行美元匯率，在退稅實踐中超過合理的換匯成本，只要企業有合理的理由，是可以人工挑過的。

3、 WT：委托加工含義。外貿企業的委托加工出口產品價值的構成主要有以下兩種：（1）、外貿企業從國內或者國外購進原料；（2）、加工費。在申報系統錄入數據時，主產品錄入數量外，加工費發票不需錄入數量，在備注項錄入WT。

在企業的實際操作中WT的應用可以擴展到以下幾種情況：包裝物、輔料、補差價、配套產品等。

（二）申報前準備工作

1、從“中國電子口岸”提交數據

出口貨物報關出口后，出口企業應及時登錄“口岸電子執法系統”出口退稅子系統，核查并準確地確認和提交出口貨物報關單“證明聯”電子數據。

2、增值稅發票認證

根據國家稅務總局文件規定，出口企業取得的增值稅防偽稅控系統開具的增值稅專用發票抵扣聯，必須自該發票開具之日起90曰內到主管其征稅機關認證，未經過認證或認證未通過的一律不予辦理出口退稅。 因此，出口企業每月需將取得增值稅專用發票(抵扣聯)及時進行認證，增值發票認證時特別應注意：發票認證后應與認證結果逐份核對，確保每一增值稅專用發票成功認證。

3、收集出口退稅需要的憑證

從事一般貿易的外貿企業進行出口退稅電子數據采集時，必須收集以下憑證資料：

（1）增值稅專用發票(抵扣聯)。

（2）“稅收(出口貨物專用)繳款書”或“出口貨物完稅分割單”(以下稱“分割單”)。

（3）加蓋海關驗訖章的《出口貨物報關單(出口退稅)》。

（4）經外匯管理部門簽章的出口收匯核銷單(出口退稅專用)或外匯管理部門出具的中遠期收匯證明：

（5）稅務部門要求的其它資料；

4、配單并編寫關聯號

（1） 配單：是出口企業在將申報出口退稅的原始憑證收齊全之后，將這些憑證按照其業務發生的真實情況進行資料歸集。目前歸集的資料存在四種進貨與出口的對應方式：

一票出口對應一票進貨

多票出口對應一票進貨

一票出口對應多票進貨

多票出口對應多票進貨

（2）編寫關聯號：編寫規則是企業申報年月后四位+批次號+流水號。例如：申報年月200801、批次05、第一筆數據，可編寫為0801050001，計算機通過這一組數字自動進行進貨憑證與出口申報憑證的數量關聯對應。

二、出口退稅電子申報主要業務操作

（一）外貿企業申報系統安裝：（2MIN）

1、系統安裝環境：486以上的計算機，WIN98、WIN2000、WINXP操作系統，目前申報系統版本不能在微軟的VISTA操作系統上運行。

2、系統的安裝：

（1）軟件的獲取：一是到退稅部門拷備；二是到“中國出口退稅買粉絲網”下載，買粉絲：HTTP：/買粉絲.TAXREFUND.COM.CN

（2）安裝：雙擊安裝文件進行安裝。注意：安裝時安裝文件不能放在“桌面”和“我的文檔”里進行安裝。

（3）系統設置：（見演示）

（二）外貿企業退稅申報主要業務操作（30MIN）

退稅申報業務流程圖

1、一般情況的退稅申報（只有增值稅退稅）：

(1)基礎數據采集

A、申報數據的錄入

出口企業在整理準備完退稅資料后，需將準備好并且已編好關聯號的憑證錄入到計算機申報系統中。

外貿企業的申報系統中提供了三中數據采集方式：

①進貨、出口明細分別錄入

②進貨、出口明細

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