01 銀行為B類企業辦理貨物貿易外匯收支(銀行為哪類企業辦理貨物貿易外匯收支,需進行電子數據)

銀行為哪類企業辦理貨物貿易外匯收支,需進行電子數據

c類企業。

根據銀行辦理規定：銀行為c類企業辦理貨物貿易外匯收支，必須憑外匯局出具的，需進行電子數據。

外匯局根據企業貿易外匯收支的合規性及其與貨物進出口的一致性，將企業分為A、B、C三類，并進行動態調整。

外匯局對B類企業的監管措施有哪些？

B類企業在分類監管有效期內的貿易和外匯收支業務，按照以下規定辦理：（一）以匯款方式結算的（預付款和預付款除外），金融機構審查相應的進出口貨物報關單和進出口合同；以信用證或托收方式結算，除按照國際結算慣例審核相關商業單據外，還應審核相應的進出口合同；以預付或者預付款方式結算的，應當審核進出口合同和發票；（二）金融機構對其貿易和外匯收支進行電子數據核查；金融機構憑登記表辦理超出應收、應付外匯金額的外匯收支；（三）轉口貿易外匯收支，金融機構應當審核銷售合同、支出申報憑證和相關貨權憑證；金融機構憑登記表辦理同一合同項下轉口貿易收入超過相應支出金額20%（不含）的貿易外匯收支業務；（四）企業應按照本規則規定向所在地外匯局報送川田（不含）以上的預付款、預付款和延期收款、延期付款信息；（五）企業辦理延期支付業務不得超過90日（不含），不得簽訂含有收匯條款的出口合同，不得超過90日（不含）；（六）企業不得辦理間隔期超過90天（不含）的轉口貿易外匯收支業務；（七）其他貿易外匯收支按照本規則第二章的有關規定辦理；（八）外匯局規定的其他管理措施。

拓展資料

外匯局的主要職能

（1）研究提出外匯管理體制改革、防范國際收支風險、促進國際收支平衡的政策建議；研究貫徹逐步推進人民幣的原則

資本項目可兌換、培育和發展外匯市場的政策措施，為中國人民銀行制定人民幣匯率政策提供建議和依據

（2）參與起草與外匯管理有關的法律、法規和部門規章，發布與履行職責有關的規范性文件。

（3）負責國際收支和對外債權債務的統計監測，按規定發布相關信息，承擔跨境資金流動監測的相關工作。

（4）負責全國外匯市場的監督管理工作；承擔結售匯業務的監督管理職責；培育和發展外匯市場。

（5）依法監督檢查經常項目外匯收支的真實性和合法性；負責依法實施資本項目外匯管理，按照人民幣資本項目可兌換流程不斷完善管理

制作;規范境內外外匯賬戶管理。

（6）負責依法實施外匯監督檢查，懲處違反外匯管理的行為。

（7）負責國家外匯儲備、黃金儲備等外匯資產的經營管理。

銀行辦理貨物貿易收匯業務時,是否需要進行審核

需要審核。

（一）基本信息識別：銀行為企業辦理貨物貿易外匯收支相關業務，應當首先確認客戶主體資格和貨物貿易分類狀態。1.根據營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證（或三證合一的營業執照）、對外貿易經營者備案表，或外商投資企業批準證書/加蓋商務部門印章的《外商投資企業設立備案回執》等，確認企業貿易收支主體資格。2.根據貨物貿易外匯監測系統銀行端（以下簡稱監測系統）查詢辦理業務當日企業貿易外匯收支名錄及A/B/C分類狀態。對名錄內企業，按照貨物貿易外匯管理相關法規、展業原則要求為其辦理業務；不得為不在名錄企業辦理貨物貿易外匯收支業務。（二）經營狀況識別：1.了解企業的法人代表、公司成立背景、主要貿易類型、結算方式、結算幣種金額、交易對手、代理行信息、運用的單據種類和收付匯期限等。相關信息產生較大變化時，關注并向客戶了解情況。2.根據客戶的注冊資本、經營規模等信息，判斷客戶國際結算規模與經營規模是否匹配。3.對于與本行有長期業務往來的客戶，銀行應建立業務跟蹤機制，通過不定期走訪或問卷調查方式，了解企業經營狀況、業務變化、進出口變化、結算方式、交易對手、交易商品等情況。對于短期內業務快速增長或下降、結算方式、貿易方式等明顯變化的企業，應予以重點審核。二、客戶分類：（一）可信客戶：參照《總則》中“可信客戶”標準對辦理貨物貿易外匯收支業務的客戶進行分類確定。（二）關注客戶：除按《總則》標準確定的關注客戶外，滿足以下條件之一的，可列為“關注客戶”：1.存在高度關聯關系（如公司實際控制人存在關聯關系、注冊地址相近、聯系方式存在關聯等）的企業。2.本地注冊但本地無固定經營辦公場所、情況不明的企業。3.輔導期企業。4.業務量異常（如突然增加或減少、與注冊資本嚴重背離等）或結算方式、貿易商品、交易對手等明顯變化的企業。5.注冊地為異地的企業。6.貿易融資存在異常情況。三、業務審核：（一）審核材料：銀行根據法規規定及業務和企業主體具體情況，審核且不限于以下材料，符合條件的銀行可按規定審核企業提交的電子單證。1.匯款申請書或通知書；2.合同：應具備簽訂日期、交易雙方名稱、貨物名稱、結算幣種及金額、收付款人、結算方式、預計收貨或交貨時間、合同生效日期、交易雙方蓋章或簽字等信息，銀行確有需要的，可要求企業提供外文合同的中文譯本；3.發票：包括商業發票、形式發票、臨時發票等；4.進出口貨物報關單（對于海關特殊監管區域內機構，貨物貿易法規規定需提供進出口貨物報關單的，保稅項下貨物貿易可以以進出境貨物備案清單替代）；5.海運（空運、陸運）提單、裝箱單、倉單：如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危險品、特殊貨物，應描述運輸條件、提示或危險等級等；6.《貨物貿易外匯業務登記表》（以下簡稱《登記表》）：應在有效期內；7.其他單證。如：（1）屬于國家控制的特殊進出口商品，應具備相關的進出口許可證、配額證等批件。（2）某些特殊商品應具備特定的檢驗單據，如凍畜肉、凍禽、腸衣、乳制品、蛋品等動物產品需要獸醫檢驗證書或衛生檢驗證書；豬鬃、馬尾、羽毛、人發等商品需要消毒檢驗證書；出口糧谷、油籽、皮張等商品，以及包裝用木材與植物性填充物等需要熏蒸證書。（二）審核原則：銀行履行展業原則，應根據客戶分類情況、貨物貿易外匯管理等級分類情況及貿易方式情況等，遵循“單內一致”、“單證一致”、“單單一致”等原則，對企業提交的貿易進出口交易單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行合理審查。對于關注客戶及大額、高頻等異常或可疑交易，銀行應提高單證審核標準，并通過其他有效途徑核實交易真實性。審核途徑包括海關電子口岸系統、監測系統、倉儲公司、國際提單查詢機構、船公司、行業協會等網站及實地查訪、海外聯行或母行、本行其他分支機構、其他從事相同或類似交易的本行其他客戶等。

外匯管理局abc類企業分類

根據新規,外管局將根據企業貿易外匯收支的合規性及其與貨物進出口的一致性,將企業分為A、B、C三類。A類企業進口付匯單證簡化,可憑進口報關單、合同或發票等任何一種能夠證明交易真實性的單證在銀行直接辦理付匯,出口收匯無需聯網核查;對B類、C類企業在貿易外匯收支單證審核、業務類型、結算方式等方面實施嚴格監管,B類企業貿易外匯收支由銀行實施電子數據核查,C類企業貿易外匯收支須經外管局逐筆登記后辦理。

      此外,如果A類企業違反外匯管理法規將被降級為B類或C類,B、C類企業在分類監管期內守法合規經營期滿可升級為A類,監管有效期為一年。

進口貨物后如何支付外匯

第一章 進口付匯管理

第一條 進口單位在銀行辦理進口付匯時，應根據結算方式和資金流向填寫進口付匯核查憑證，向境外付匯的應填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》（包括向境內離岸賬戶、境外機構境內賬戶付匯），向境內付匯的應填寫《境內匯款申請書》或《境內付款/承兌通知書》。

第二條 進口單位應在進口付匯核查憑證上準確標注該筆付匯“是否為進口核查項下付匯”，并根據實際對外付款交易性質填寫交易編碼。對一筆付匯涵蓋多種交易性質的，第一欄交易編碼、金額以及幣種等信息按貿易從大原則申報。進口付匯申報按照國際收支申報和核查專用信息申報有關規定辦理。

第三條 進口單位應按其貨物實際裝運日期填寫進口付匯核查憑證中的“最遲裝運日期”。預付貨款業務，其最遲裝運日期填寫合同約定裝運日期；一筆進口付匯對應多份合同的，其最遲裝運日期填寫最遲一筆貨物裝運日期；境外工程使用物資、轉口貿易支付，其最遲裝運日期填寫實際或預計收匯日期，如為分階段收款，填寫最遲一筆收匯日期。

第四條 對不在名錄進口單位、“C類進口單位”的進口付匯以及外匯局認定的其他付匯業務，未經外匯局登記，銀行不得為進口單位辦理進口付匯或開立信用證等相關業務。

第五條 銀行為進口單位辦理付匯手續時，需審查進口單位填寫的進口付匯核查憑證，并按以下規定審查相應有效憑證和商業單據：

（一） 以信用證方式結算的，審查進口合同、開證申請書。

對于信用證項下售匯銀行與付匯銀行不一致的，付匯（開證）銀行在核實售匯銀行劃轉的資金到賬后，還需審查經售匯銀行簽注的審單結論和外匯劃轉憑證；

（二） 以托收方式結算的，審查進口合同；

（三） 以預付貨款方式結算的，審查進口合同、形式發票；

（四） 以貨到付款方式結算的，按《進口貨物報關單“貿易方式”分類付匯代碼表》（見附2）審查相關有效憑證和商業單據。

對于憑“可以對外售付匯”進口貨物報關單付匯的，審查進口合同、加蓋海關“驗訖章”的進口貨物報關單正本（付匯證明聯）、商業發票；對于憑“有條件對外售付匯”進口貨物報關單付匯的，還需根據進口貨物報關單的貿易方式，審查相應憑證；“不得對外售付匯”進口貨物報關單不能憑以辦理進口付匯；

（五） 境外承包工程項下對外支付貿易貨款的，除依據不同結算方式審查有關單證外，還需審查工程承包協議、工程承包資質證明等；

（六） 轉口貿易項下對外支付貿易貨款的，除依據不同結算方式審查有關單證外，先支后收項下還需審查出口合同，先收后支項下還需審查出口合同、收匯憑證；

（七） 深加工結轉項下對外付匯或境內以外匯結算的，除依據不同結算方式審查轉廠合同及有關單證外，還需審查貿易方式為“進料深加工”或“來料深加工”的出口貨物報關單（復印件）。

對于上述進口付匯，屬于代理進口的，還需審核代理協議；依據本細則第十六條規定需外匯局事前登記的，還需憑《進口付匯登記表》（以下簡稱《登記表》，見附3）辦理付匯。

銀行為進口單位辦理付匯手續時，無需通過“中國電子口岸-進口付匯系統”對進口貨物報關單電子底賬進行聯網核查。

第六條 對于進口付匯后因合同取消等原因產生的退匯業務，原則上退款人應當為原付匯收款人。銀行為進口單位辦理相關收匯手續時，應當審查原進口付匯核查憑證、原進口合同、退匯協議以及其他對應退匯證明材料。對于退款人不是原付匯收款人等特殊情況，還需審查退款人與原付匯收款人不一致的情況說明。

第七條 銀行按規定審查相關資料后，留存進口貨物報關單正本，合同、發票、代理協議等單證留存復印件。對于需要分次付匯的貨到付款業務，由辦結最后一次付匯業務的銀行留存進口貨物報關單正本，其他付匯銀行留存有相關銀行簽注付匯金額、報關單未付匯余額以及付匯日期并加蓋相關銀行業務公章的進口貨物報關單復印件，并在進口貨物報關單正本上簽注本行付匯金額并加蓋本行業務公章。

第八條 下列情況之一的進口貨物報關單經營單位與付匯單位不一致業務，報關單經營單位需在貨物進口后30日內，持申請書、代理協議、免稅證明或許可證等證明材料以及進口貨物報

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