02 B類企業貿易外匯收支業務單據的審核(外匯局對B類企業的監管措施有哪些？)

行電子數據核查；超過可收、付匯額度的貿易外匯收支業務，金融機構應當憑《登記表》辦理；(3)對于轉口貿易外匯收支，金融機構應當審核買賣合同、支出申報憑證及相關貨權憑證；同一合同項下轉口貿易收入金額超過相應支出金額20％（不含）的貿易外匯收支業務，金融機構應當憑《登記表》辦理；(4)對于預收貨款、預付貨款以及川天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業須按照本細則規定向所在地外匯局報送信息； (5)企業不得辦理90天以上（不含）的延期付款業務、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；(6)企業不得辦理收支日期問隔超過90天（不含）的轉口貿易外匯收支業務；(7)其他貿易外匯收支業務，按照本細則第二章有關規定辦理；(8)外匯局規定的其他管理措施

貿易外匯收支如何查企業是A類還是B類

貿易外匯收支從2012年8月1日外匯改革后，不管什么企業都是從A類開始的。

經外匯局登記列入“貿易外匯收支企業名錄”（以下簡稱“名錄”）是企業辦理貿易外匯收支業務資格的具體體現，企業名錄由外匯局依法登記。企業辦理名錄登記，需持以下資料原件及加蓋企業公章的復印件，到所在地外匯局現場核查科辦理名錄登記手續，外匯局審核材料無誤后，為企業辦理名錄登記、貨物貿易監測系統網上開戶及系統密碼、用戶名領用登記工作。

1、具有對外貿易經營權企業的名錄登記

（1）《企業法人營業執照》或《企業營業執照》副本；

（2）《中華人民共和國組織機構代碼證》；

（3）《對外貿易經營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國外商投資企業批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳投資企業批準證書》等；

（4）外匯局要求提供的其他材料。

2、無對外貿易經營權企業的名錄登記

無對外貿易經營權的企業，因行業或經營特殊性存在開展貿易外匯收支業務客觀需要的，應在辦理貿易外匯收支業務前到所在地外匯局辦理名錄登記手續，需持以下資料原件及加蓋企業公章的復印件，到所在地外匯局現場核查科辦理名錄登記手續。

（1）《企業法人營業執照》或《企業營業執照》副本;

（2）《中華人民共和國組織機構代碼證》

企業名錄登記辦理注意事項：

1、外匯局按照下列原則審核企業提供的資料，為企業辦理名錄登記手續：

（1）《企業法人營業執照》等有關資質證書在有效資質證書在有效期內且已按規定進行年審；

（2）企業注冊地址為本外匯局管轄范圍；

（3）資料完整且表面真實性；

（4）其他需要審查的事項。

2、8月1日起，來辦理“貨物貿易名錄登記”的企業統一納入“輔導期企業”管理

（1）外匯局為企業辦理名錄登記時，在監測系統中手工設置輔導期標識，輔導期結束后監測系統自動刪除該標識。

（2）輔導期起始日期為名錄登記當日，截止日期為企業列入名錄后發生首筆貿易外匯收支業務之日起第90天。

（3）輔導期企業不納入總量核查，外匯局對其實施專項監測。企業應當在輔導期結束之日起10個工作日內，到所在地外匯局現場書面報告輔導期內發生的貨物進出口與貿易外匯收支的逐筆對應情況，輔導期企業未按規定履行報告義務的，外匯局可將其列為B類企業。

總結：已結束輔導期的貿易外匯收支企業就是A類企業，不按規定辦理“貨物貿易名錄登記”的企業，始終不能結束輔導期的就B類企業。貿易外匯收支如何查企業是A類還是B類關鍵就在于該企業是否已結束輔導期。

深圳人行給的《貨物貿易外匯業務辦理須知》A,B,C類企業是什么意思

外匯局根據現場或非現場核查結果將外貿企業分為ABC三級。核查情況正常列為A類企業。核查期內出現總量核查指標超標，或預收貨款、預付貨款、延期收款各項貿易信貸余額比率大于25%等異常情況的，列為B類。嚴重違反外匯局規定或有其它違規行為的被列為C類。

一旦被列為B或C類企業，在單證審核、業務處理或外匯結算等方面都要受到諸多限制。所以一定要配合外匯局核查，保持各項指標處在正常范圍內。一定不要被降級哦！

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