02 企業貨物貿易名錄分類(外管局對名錄企業實行動態分類管理分為abc 3類)

（三）1年內代理報關的貨物因侵犯知識產權而被海關沒收達3次的；

（四）上一年度代理申報的進出口報關差錯率在10%以上的；

（五）拖欠應納稅款、應繳罰沒款項人民幣50萬元以下的；

（六）代理報關的貨物涉嫌走私、違反海關監管規定拒不接受或者拒不協助海關進行調查的；

（七）被海關暫停從事報關業務的。

第十五條報關企業有下列情形之一的，適用D類管理：

（一）有走私罪的；

（二）1年內有2次以上走私行為的；

（三）1年內代理報關的貨物因侵犯知識產權而被海關沒收達4次以上的；

（四）拖欠應納稅款、應繳罰沒款項人民幣50萬元以上的。

第十六條報關企業未發生本辦法第十四條和第十五條所列情形，并符合下列條件之一的，適用B類管理：

（一）首次注冊登記的；

（二）首次注冊登記后，管理類別未發生調整的；

（三）AA類企業不符合原管理類別適用條件，并且不符合A類管理類別適用條件的；

（四）A類企業不符合原管理類別適用條件的。

第三章管理類別的適用與調整

第十七條企業符合本辦法第六條第（一）項、第（二）項或者第十二條第（一）項、第（二）項的規定，可以通過注冊地海關向直屬海關提出適用AA類管理申請，并提交下列材料：

（一）《適用AA類管理申請書》；

（二）《經營管理狀況報告》；

（三）會計師事務所出具的上一年度審計報告。

第十八條企業符合本辦法第七條或者第十三條的規定，可以通過注冊地海關向直屬海關提出適用A類管理申請，并提交下列材料：

（一）《適用A類管理申請書》；

（二）《經營管理狀況報告》。

第十九條注冊地海關接受企業適用AA類、A類管理申請后，經審核企業提交的材料齊全，符合法定形式的，應當當場制發《企業分類管理申請受理決定書》，并報直屬海關審定。

對申請AA類的，直屬海關應當自受理之日起6個月內作出適用或者不予適用決定。

對申請A類的，直屬海關應當自受理之日起3個月內作出適用或者不予適用決定。

第二十條申請適用AA類、A類管理的企業有下列情形之一的，直屬海關對其申請予以退回，并作出不予適用的決定：

（一）申請時不符合本辦法所規定的條件的；

（二）審核期間不符合本辦法所規定的條件的；

（三）審核期間有涉嫌走私或者違反海關監管規定以及侵犯知識產權的行為尚在偵查或者調查中的。

第二十一條C類企業自海關作出類別調整決定之日起滿1年未再發生本辦法第八條或者第十四條所列情形的，經企業申請，海關將其調整為B類。

D類企業自海關作出類別調整決定之日起滿1年未再發生本辦法第九條或者第十五條所列情形的，經企業申請，海關將其調整為C類。

第二十二條C類、D類企業申請調整為B類、C類的，應當通過注冊地海關向直屬海關提交《企業管理類別調整申請書》。注冊地海關經審核，企業提交的材料齊全，符合法定形式的，應當當場制發《企業分類管理申請受理決定書》，并報直屬海關審定。

直屬海關應當自受理之日起1個月內作出決定。

第二十三條企業有下列應當降低類別情形之一的，海關發現后根據本辦法第二章的規定，重新決定其適用的管理類別:

（一）AA類、A類企業不符合原管理類別適用條件的；

（二）B類企業有C類、D類管理類別情形之一的；

（三）C類企業有D類管理類別情形之一的。

第二十四條經直屬海關決定調整或者不予調整企業管理類別的，由企業注冊地海關在決定作出之日起10個工作日內將相關決定送達企業。

自海關作出調整決定之日起，海關按照調整后的管理類別對企業實施相應的管理措施。

第二十五條AA類或者A類企業涉嫌走私被立案偵查或者調查的，海關暫停其與管理類別相應的管理措施；暫停期內，按照B類企業的管理措施實施管理。

第二十六條企業僅名稱或者海關注冊編碼發生變化的，其管理類別可以繼續適用，但是有下列情形之一的，按照下列方式調整：

（一）企業發生存續分立，分立后的存續企業承繼分立前企業的主要權利義務或者債權債務關系的，其管理類別適用分立前企業的管理類別，其余的分立企業視為首次注冊企業；

（二）企業發生解散分立，分立企業視為首次注冊企業；

（三）企業發生吸收合并，合并企業管理類別適用合并后存續企業的管理類別；

（四）企業發生新設合并，合并企業視為首次注冊企業。

第四章管理措施的實施

第二十七條報關企業代理進出口貨物收發貨人開展報關業務，海關按照報關企業和進出口貨物收發貨人各自適用的管理類別分別實施相應的管理措施。

因企業的管理類別不同導致應當實施的管理措施抵觸的，海關按照下列方式實施：

（一）報關企業或者進出口貨物收發貨人為C類或者D類的，按照較低的管理類別實施相應的管理措施；

（二）報關企業和進出口貨物收發貨人均為B類以上管理類別的，按照報關企業的管理類別實施相應的管理措施。

第二十八條加工貿易經營企業與承接委托加工的生產企業管理類別不一致的，海關對該加工貿易業務按照較低的管理類別實施相應的管理措施。

第五章附則

第二十九條走私罪的時間認定以人民法院刑事判決書生效時間為準。

走私行為、進出口侵犯知識產權貨物行為、違反海關監管規定的行為以海關行政處罰決定書生效時間為準。

第三十條警告以及罰款額在人民幣1萬元以下的違反海關監管規定行為，不作為企業分類管理評定記錄。

第三十一條本辦法下列用語的含義是：

“其他企業”，指在海關注冊登記的進出口貨物收發貨人、報關企業外，海關總署規定的其他從事與進出口活動直接有關的企業。

“中西部”，指除東部地區以外的其他地區。東部地區包括北京市、天津市、上海市、遼寧省、河北省、山東省、江蘇省、浙江省、福建省、廣東省。

“拖欠應納稅款”，指自繳納稅款期限屆滿之日起超過3個月仍未繳納進出口貨物、物品應當繳納的進出口關稅、進出口環節海關代征稅之和，包括經海關認定違反海關監管規定，除給予處罰外，尚需繳納的稅款。

“拖欠應繳罰沒款項”，指自海關行政處罰決定規定的期限屆滿之日起超過3個月仍未交付海關罰款、沒收的違法所得和追繳走私貨物、物品等值價款。

“進出口總值”，包括海關貿易統計與單項統計數據，以海關的統計為準，有關數據僅用于海關企業分類管理。

“報關差錯率”，指企業上一年度所有報關員記分的總次數除以報關單總數的百分比。

“1年”，指連續的12個月。

“年度”，指1個公歷年度。

“以上”，包含本數。

“以下”，不包含本數。

第三十二條本辦法由海關總署負責解釋。

第三十三條本辦法自2008年4月1日起施行。1999年3月31日海關總署令第71號公布的《中華人民共和國海關對企業實施分類管理辦法》、2001年7月20日海關總署、對外貿易經濟合作部令第86號公布的《關于大型高新技術企業適用便捷通關措施的審批規定》同時廢止。

企業經營范圍無貨物進出口可以辦理貨物貿易名錄登記嗎

不能辦理貨物貿易名錄登記。

企業的經營范圍明確表明無貨物進出口，則其不滿足貨物貿易名錄登記的基本要求。該企業無法辦理貨物貿易名錄登記。

貨物貿易名錄登記指將符合條件的企業納入國家貨物貿易領域的名錄中，以享受相應的政策優惠和支持。

深圳人行給的《貨物貿易外匯業務辦理須知》A,B,C類企業是什么意思

外匯局根據現場或非現場核查結果將外貿企業分為ABC三級。核查情況正常列為A類企業。核查期內出現總量核查指標超標，或預收貨款、預付貨款、延期收款各項貿易信貸余額比率大于25%等異常情況的，列為B類。嚴重違反外匯局規定或有其它違規行為的被列為C類。

一旦被列為B或C類企業，在單證審核、業務處理或外匯結算等方面都要受到諸多限制。所以一定要配合外匯局核查，保持各項指標處在正常范圍內。一定不要被降級哦！

更具體的信息可以向當地外匯局買粉絲。

如何為C類企業辦理進口付匯業務?請描述業務操作流程。

【答案】：(1)通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與分類狀態并打印留存紙質資料; (2)審核對應的進口貨物報關單、進口合同和《境內/外匯款申請書》; (3)企業需憑紙質《登記表》辦理; (4)在系統中發報; (5)辦理國際收支申報以及外匯賬戶明細補錄(如需); (6)業務辦理完畢通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況，簽注申報單號和金額;(7)通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況

對于業務類別為“付匯”的《登記表》，結算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注; (8)在付匯資料上批注付匯信息并蓋章，留存付匯資料

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