02 信用證依據外貿合同開立嗎(信用證是誰開給誰的)

證等經寄出口商，若未察覺，出口商將導致貨款兩空的損失。

4.進口商規定要求不易獲得的單據的信用證

某特定人簽字的單據，或注明貨物配船部位或裝在船艙內的貨柜提單、或明確要求FOB可CFR條件下憑保險公司回執申請議付，這些對作為受益人的賣方來說根本無法履行或非賣方所能控制。5.信用證規定的要求與有關國家的法律規定不一實踐中，賣方不可疏忽大意的是雖然信用證表面規定有利于己方的條件，但有關國家或地方的法律以及有關出單部門的規定，不允許信用證上的規定得以實現，因此，應預防在先，了解在先，適當時應據理力爭，刪除有關條款，不應受別國法律的約束。

6.涂改信用證詐騙

進口商將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額，裝船期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受益人，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其開立信用證，騙取銀行融資。例如：江蘇某外貿公司曾收到一份由香港客商面交的信開信用證，金額為318萬美元，當地中行審核后，發覺該證金額、裝船期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是提醒受益人注意，并立即向開證行查詢，最后查明此證是經客商涂改后，交給外貿公司，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美元的信用證，以便在國外招搖撞騙。事實上，這是一份早已過期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時制止了這一起巨額信用證詐騙案。

7.偽造保兌信用證詐騙

所謂"偽造信用證詐騙"，是指進口商在提供假信用證的基礎上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達到騙取賣方大宗出口貨物的目的。例如：某中行曾收到一份由印尼雅加達亞歐美銀行發出的要求紐約瑞士聯合銀行保兌的電開信用社，金額為600萬美元，受益人為廣東某外貿公司，出口貨物是200萬條干蛇皮，但查銀行年鑒，沒有該開證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯合銀行的保兌函，但其兩個簽字中，僅有一個相似，另一個無法核對。

8.規定必須另行指示知才能生效的信用證

如果信用證規定須進一步才能裝船、裝船日期另行通知、進口許可證須核準、貨物樣品經檢驗認可等，都可能造成因不通知而不了了之，致使賣方備貨后，由于貨價的上漲或下跌而受損失。

9.規定要求的內容已非信用證交易實質

規定必須在貨物運至目的地后，貨物經檢驗合格后或經外匯管理當局核準后才付款；或規定以進口商承兌匯票為付款條件，如買方不承兌，開證行就不負責任，這些已非信用證交易，對出口商也沒有保障可言。    

外貿中信用證和合同的關系

分類: 商業/理財 >> 貿易

問題描述:

l/c和買粉絲ntract的關系到底是怎樣的

或者說它們在進出口貿易的過程中各自起著什么樣的作用

解析:

合同是買賣雙方意思一致的書面表達形式。合同主要條款包括合同標的、品質、數量、包裝、價格、裝運、保險、支付、檢驗、索賠理賠、糾紛解決方式等。其中的支付條款中，就要規定貨款的支付方式。如果雙方選擇信用證支付，那么才有信用證的出現。合同是信用證開立的基礎。作為出口方，在審證時就應該嚴格按照合同的規定來審查信用證。凡是有合同之外的額外要求的，都要求買方修改信用證。當然，對出口方有利的變化還是悄然接受的好。

但信用證在某種意義上又是獨立于合同之外的。如果該信用證一旦被接受，哪怕它與合同并不完全相符，雙方都得按信用證的規定行事,方能確保收匯的安全。

可以形象地說，合同是父，信用證是眾子之一。鑒于它的重要性，可以稱它為長子。某一件事，父可以交給老大去辦，也可以交給老二老三去辦。老大畢竟是老大，可以創造性地作出一些不完全符合老父心思的某些決定，家庭規則是默許的，而且一旦修改意見通過，是要不折不扣地執行的。

出口要開信用證嗎

出口不需要開信用證。開立信用證的是進口商，而不是出口商。以下是具體分析：進口商向銀行申請，銀行(開證行)向出口商簽發。由出口商使用，在出口商按信用證規定提交符合要求的單據后，開證行將向出口商付款。

信用證由買方國家的銀行開立。

一般來說，信用證意味著買賣雙方事先就交易條款達成一致，如名稱、數量、質量標準、價格、交貨時間等。然后買方找銀行(一般是買方銀行，或者某個擔保)作為“中間人”，把這些交易條件提交給銀行，銀行再出具單據，作為買賣雙方交易的依據。

銀行中介的責任是監督交易。賣方根據單據準備待運貨物，然后將代表貨物的全套單據交付給銀行。銀行單據核實無誤后，直接付款。

最基本的信用證一般有四方:

1.進口商:負責向自己的銀行申請開立信用證，稱為信用證申請人。

2.進口商的銀行負責開立信用證、審核單據和付款，被稱為信用證開證行。

3.出口商根據信用證負責裝運，享有信用證擔保的貨款，稱為信用證受益人。

4.出口商的銀行負責為出口商接收信用證和轉發單據，并聯系開證行，開證行稱為通知行。

另外，最終負責調撥資金的銀行叫信用證償付行，一般是開證行；也可以由另一家銀行先行支付并收取少量費用，稱為信用證議付行，一般是通知行。

信用證是銀行用來保證買方或進口商有支付能力的憑證。

在國際貿易活動中，買賣雙方可能互不信任，買方擔心預付貨款后，賣方不按合同要求交貨；賣方也擔心買方在交貨或提交裝運單據后不付款。因此，需要兩家銀行作為買賣雙方的擔保人，代為收取和交付單據，以銀行信用代替商業信用。銀行在這種活動中使用的工具是信用證。

可見，信用證是銀行有條件擔保付款的憑證，已成為國際貿易活動中常用的結算方式。按照這種結算方式的一般規定，買方先將貨款存入銀行，銀行開出信用證，通知賣方在外地開戶的銀行告訴賣方，賣方將按照合同和信用證規定的條款交貨，銀行為買方付款。

信用證有三個特點:

一是信用證不附買賣合同，銀行在審單時強調信用證與基礎貿易分離的書面認證。

二，信用證是憑單據支付現金，而不是憑貨物。只要單據相符，開證行應無條件付款。

三，信用證是銀行信用的一種，是銀行的擔保單據。

【法律依據】：

《國內信用證結算辦法》

第九條信用證業務當事人

（一）申請人指申請開立信用證的當事人，一般為貨物購買方或服務接受方。

（二）受益人指接受信用證并享有信用證權益的當事人，一般為貨物銷售方或服務提供方。

（三）開證行指應申請人申請開立信用證的銀行。

（四）通知行指應開證行的要求向受益人通知信用證的銀行。

（五）交單行指向信用證有效地點提交信用證項下單據的銀行。

（六）轉讓行指開證行指定的辦理信用證轉讓的銀行。

（七）保兌行指根據開證行的授權或要求對信用證加具保兌的銀行。

（八）議付行指開證行指定的為受益人辦理議付的銀行，開證行應指定一家或任意銀行作為議付信用證的議付行。

第十三條開證

銀行與申請人在開證前應簽訂明確雙方權利義務的協議。開證行可要求申請人交存一定數額的保證金，并可根據申請人資信情況要求其提供抵押、質押、保證等合法有效的擔保。

開證申請人申請開立信用證，須提交其與受益人簽訂的貿易合同。

開證行應根據貿易合同及開證申請書等文件，合理、審慎設置信用證付款期限、有效期、交單期、有效地點。

外貿單證知識-信用證

外貿單證知識-信用證

信用證的審核（對來證的審核）

許多不符點單據的產生以及提交后被銀行退回，大多是對收到的信用證事先檢查不夠造成的，往往使一些本來可以糾正的錯誤由于審核不及時沒能加以及時地修改。因此，一般應在收到信用證的當天對照有關的合同認真地按下列各條仔細檢查，這樣可以及早發現錯誤采取相應的補救措施。

收到信用證后檢查和審核的要點：

(一).檢查信用證的付款保證是否有效。

應注意有下列情況之一的，不是一項有效的付款保證或該項付款保證是存在缺陷問題的：

1.信用證明確表明是可以撤消的；

此信用證由于毋須通知受益人或未經受益人同意可以隨時撤消或變更，應該說對受益人是沒有付款保證的，對于此類信用證，一般不予接受；

信用證中如沒有表明該信用證是否可以撤消，按 upc500的規定，應理解是不可以撤消的；

2.應該保兌的信用證未按要求由有關銀行進行保兌；

3.信用證未生效；

4.有條件的生效的信用證；如：“待獲得進口許可證后才能生效”。

5.信用證密押不符；

6.信用證簡電或預先通知；

7.由開證人直接寄送的信用證;

8.由開證人提供的開立信用證申請書;

(二).檢查信用證的付款時間是否與有關合同規定相一致。

應特別注意下列情況:

1.信用證中規定有關款項須在向銀行交單后若干天內或見票后若干天內付款等情況。對此,應檢查此類付款時間是否符合合同規定或貴司的要求.

2.信用證在國外到期.

規定信用證國外到期, 有關單據必須寄送國外, 由于我們無法掌握單據到達國外銀行所需的時間且容易延誤或丟失,有一定的風險.通常我們要求在國內交單\付款.在來不及修改的情況下，必須應提前一個郵程（郵程的長短應根據地區遠近而定）以最快方式寄送。

3．如信用證中的裝期和效期是同一天即通常所稱的“雙到期”，在實際業務操作中，應將裝期提前一定的時間（一般在效期前10天），以便有合理的時間來制單結匯。

(三).檢查信用證受益人和開證人的名稱和地址是否完整和準確。

受益人應特別注意信用證上的受益人名稱和地址應與其印就好的文件上的名稱和地址內容相一致.買方的公司名稱和地址寫法是不是也完全正確？在填寫發貨票時照抄信用證上寫錯了的買方公司名號和地址是有可能的，如果受益人的名稱不正確，將會給今后的收匯帶來不便。

(四).檢查裝期的有關規定是否符合要求.

逾信用證規定裝期的運輸單據將構成不符點,銀行有權不付款.

檢查信用證規定的裝期應注意以下幾點:

1.能否信用證規定的裝期內備妥有關貨物并按期出運;如來證收到時裝期太近，無法按期裝運，應及時與客戶聯系修改。

2.實際裝期與交單期時間相距時間太短;

3.信用證中規定了分批出運的時間和數量，應注意能否辦到，否則，任何一批未按期出運，以后各期即告失效；

(五).檢查能否在信用證規定的交單期交單。

如來證中規定向銀行交單的日期不得遲于提單日期后若干天，如果過了限期或單據不齊有錯漏，銀行有權不付款。

交單期通常按下列原則處理：

1．信用證有規定的，應按信用證規定的交單期向銀行交單；

2．信用證沒有規定的，向銀行交單的日期不得遲于提單日期后21天；

應充分考慮辦理下列事宜對交單期的影響：

1.生產及包裝

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