02 信用證在國際貿易中如何應用(信用證在國際貿易中的地位和作用)

，進口商不依照合同開證，從而使合同的執行發生困難，或者使出口商遭致額外的損失。最常見的是：

進口商不按期開證或不開證(如在市場變化和外匯、進口管制嚴格的情形下)；進口商在信用證中增添一些對其有利的附加條款(如單方面提高保險險別、金額、變換目的港、更改包裝等)，以達到企圖變更合同的目的；進口商在信用證中作出許多限制性的規定等。

2、故設障礙

進口商往往利用信用證"嚴格一致"的原則，蓄意在信用證中增添一些難以履行的條件，或設置一些陷阱。如規定不確定，有字誤以及條款內容相互矛盾的信用證。

信用證上存在字誤，如受益人名稱、地址、裝運船、地址、有效期限等打錯字，不要以為是小瑕疵，它們將直接影響要求提示的單據，有可能成為開證行拒付的理由。此外，信用證中規定禁止分批裝運卻又限定每批交貨的期限，或既允許提示聯運提單卻又禁止轉船，或者要求的保險的種類相互重疊等，這些無疑是相互矛盾的。

3、偽造證

偽造信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或與已倒閉或瀕臨破產的銀行的職員惡意串通開出信用證等經寄出口商，若未察覺，出口商將導致貨款兩空的損失。

4、不易獲得

某特定人簽字的單據，或注明貨物配船部位或裝在船艙內的貨柜提單、或明確要求FOB可CFR條件下憑保險公司回執申請議付，這些對作為受益人的賣方來說根本無法履行或非賣方所能控制。

5、要求不一

實踐中，賣方不可疏忽大意的是雖然信用證表面規定有利于己方的條件，但有關國家或地方的法律以及有關出單部門的規定，不允許信用證上的規定得以實現，因此，應預防在先，了解在先，適當時應據理力爭，刪除有關條款，不應受別國法律的約束。

6、詐騙

進口商將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額，裝船期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受益人，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其開立信用證，騙取銀行融資。

例如：江蘇某外貿公司曾收到一份由香港客商面交的信開信用證，金額為318萬美元，當地中行審核后，發覺該證金額、裝船期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是提醒受益人注意，并立即向開證行查詢，最后查明此證是經客商涂改后，交給外貿公司，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美元的信用證，以便在國外招搖撞騙。

事實上，這是一份早已過期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時制止了這一起巨額信用證詐騙案。

7、偽造保兌

所謂"偽造信用證詐騙"，是指進口商在提供假信用證的基礎上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達到騙取賣方大宗出口貨物的目的。

例如：某中行曾收到一份由印尼雅加達亞歐美銀行發出的要求紐約瑞士聯合銀行保兌的電開信用證，金額為600萬美元，受益人為廣東某外貿公司，出口貨物是200萬條干蛇皮，但查銀行年鑒，沒有該開證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯合銀行的保兌函，但其兩個簽字中，僅有一個相似，另一個無法核對。

8、另行指示

如果信用證規定須進一步才能裝船、裝船日期另行通知、進口許可證須核準、貨物樣品經檢驗認可等，都可能造成因不通知而不了了之，致使賣方備貨后，由于貨價的上漲或下跌而受損失。

9、非證交易

規定必須在貨物運至目的地后，貨物經檢驗合格后或經外匯管理當局核準后才付款；或規定以進口商承兌匯票為付款條件，如買方不承兌，開證行就不負責任，這些已非信用證交易，對出口商也沒有保障可言。

淺談信用證在國際貿易支付中的應用

信用證是國際貿易中被廣泛使用的一種支付方式。

對于出口商（受益人）來說，因為信用證引入了開證行的信譽，即用開證行的信譽替代了進口商的商業信譽——信用證是開證行對受益人的有條件的付款承諾，當受益人按照信用證的規定行事，提交了符合信用證規定的單據，則開證行將保證向受益人付款，而不管進口商（開證申請人）的經營情況如何，即便是開證申請人經營不善倒閉了，開證行也要向受益人付款，也就是說開證行是信用證的第一付款人，這就是銀行信譽替代商業信譽的優勢，也是信用證被廣泛應用的原因。

對于進口商（開證申請人）來說，因為信用證的付款是以出口商（受益人）實際交貨，并提交了包括貨權憑證在內的規定的單據，即付款時貨權同時被移交，因此不用擔心付款后出口商不交貨，或者沒有拿到貨權之虞。

因為上述原因，信用證實質上是對買賣雙方都較為公平、相對安全的支付方式，尤其是對大金額的交易，或買賣雙方都有所顧慮的交易尤為適合，因此在國際貿易中被廣泛使用。

題外話：在實際操作中，信用證的操作需要有一定的業務水平和技能，一些人因為不諳信用證的特點，不研究信用證的操作規律，結果往往造成交單不符合信用證的規定，被開證行拒付而造成損失——這是不按信用證的規定操作，或不知道如何操作所致。因為信用證的一個主要特點就是：信用證是開證行有條件的付款承諾，這個條件就是按照信用證的規定行事，并提交符合信用證規定的單據，比如未在信用證規定的裝運期內裝運貨物，這就是未按信用證的規定行事；比如提交的單據不符合信用證的規定，這就是交單不符。而這兩種情況是受益人操作不當所致，本不應該發生而發生，因此遭到開證行的拒付，這不是信用證這種支付方式有問題，而是受益人自己操作不當的問題。

因此，一些人就抱怨說信用證結算或支付如何有風險，殊不知這些風險本可以不發生，而這些風險的發生本來就是操作者自己操作不當才發生，怎么能怪信用證不好用？不從自身找原因，不去總結造成拒付的原因和應當汲取的教訓，今后不在犯同樣的錯誤，提高自身的業務水平，那么怎么能夠不連續碰壁，又怎么能夠進步呢？用咱們百姓們的一句俗話，這叫做“拉不出巴巴賴茅房”。

其實就是所謂的“難者不會，會者不難”而已，那么為什么不會還不學？學會后又有何難？！

信用證在國際貿易中的地位和作用

地位：相比起T/T跟D/P，信用證相對來說更為安全，對買賣雙方都有保障。是銀行信用。只要買方開出信用證，賣方做到單單一致，買方就必須付款。作用：(1)銀行的保證作用，主要表現在兩個方面：①對進口方。信用證可以保證進口方在支付貨款時即可取得代表貨權的單據，可以通過信用證條款來制約出口方發貨的時間、貨物的質量和數量，如果單據不合格還可以拒絕付款贖單。②對出口方。信用證可以保證出口方在向銀行提交符合信用證條款規定的單據就可以取得貨款的權利，即使在進I-1國遇有外匯管制或市場等風險，也可保證收取到貨款。

(2)融通資金的作用。信用證可以作為一種融資工具，為進出Vl雙方提供資金融通的便利。

為什么信用證是國際貿易中最普遍的支付方式

因為，信用證是銀行信用，是開證行對受益人的有條件的付款承諾，即受益人（賣方）只要按照信用證的規定行事（包括提交符合信用證規定的單據），則開證行將保證對受益人付款——買賣雙方通過這種由銀行介入的方式，可以避免一定的風險——比如賣方交貨后買方不付款，或者買方付款后賣方不交貨這對兒矛盾。

拓展資料：

信用證，是指銀行根據進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔支付貨款責任的書面憑證。在信用證內，銀行授權出口人在符合信用證所規定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規定金額的匯票，并按規定隨附裝運單據，按期在指定地點收取貨物。

信用證支付的一般程序是：

（1）進出口雙方當事人應在買賣合同中，明確規定采用信用證方式付款。

（2）進口人向其所在地銀行提出開證申請，填具開證申請書，并交納一定的開證押金或提供其它保證，請銀行（開證銀行）向出口人開出信用證。

（3）開證銀行按申請書的內容開立以出口人為受益人的信用證，并通過其在出口人所在地的代理行或往來行(統稱通知行）把信用證通知出口人。

（4）出口人在發運貨物，取得信用證所要求的裝運單據后，按信用證規定向其所在地行（可以是通知行、也可以是其它銀行）議付貨款。

（5）議付行議付貨款后即在信用證背面注明議付金額。

(1)對信用證本身的說明。如其種類、性質、有效期及到期地點。

(2)對貨物的要求。根據合同進行描述。

(3)對運輸的要求。

(4)對單據的要求，即貨物單據、運輸單據、保險單據及其它有關單證。

(5)特殊要求。

(6)開證行對受益人及匯票持有人保證付款的責任文句。

(7)國外來證大多數均加注：“除另有規定外，本證根據國際商會《跟單信用證統一慣例》即國際商會600號出版物 （《ucp600》）辦理。”

(8)銀行間電匯索償條款(t/t reimbursement clause)。

信用證三原則：

一、信用證交易的獨立抽象原則；

二、信用證嚴格相符原則；

三、信用證欺詐例外原則。

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