02 出口貿易報稅流程(生產企業一般貿易出口退稅流程)

對應出口報關單上的編號，回車后自動生成以下項目商品名稱：系統自動生成單位：同上數量：根據購進增值稅專用發票或分批單位上本次申報數量來填寫，注意保證單位同以上單位一致計稅金額：系統根據讀入的認證發票信息自動生成，如果是分批單時，此處要填分批單上本次申報金額

法定征稅稅率：同上稅額：同上退稅率：系統自動生成可退稅額：同上專用稅票號：無則空備注：在填寫出口貨物輔料時，數量為零，此處填WT

回車后，系統提示，點擊“保存”則保存此筆記錄，點擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄

進貨明細數據錄入完畢后，點擊“審核認可”按鈕，選擇數據范圍為“當前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點擊“確認”，則所有進貨明細數據的標識一欄設置為“R”， 點擊“退出”，回到主界面

第五步：初審選擇“數據加工處理/進貨出口數量關聯檢查”，彈出“文本查看器”若存在進貨與出口數量不匹配的情況，會給出具體的關聯號，并在進貨及出口數據的標識欄出現E的錯誤標志

出現該種情況，則需要修改進貨或出口數據，保證進貨與出口數量一致，修改之后還要注意進行“審核認可”，來修正數據標識上的“E”狀態

注意無論是進貨及出口是一方面出錯，還是兩方面出錯，修改后雙方都需要重新做“審核認可”

無錯誤，點“關閉”即可

選擇“數據加工處理/換匯成本檢查”，彈出“文本查看器”正常情況下，出現換匯成本檢查通過的結果，點“關閉”即可可能出現換匯成本高或低的情況，一般不影響申報若出現未找到換匯成本檢查數據，則是因為做進貨及出口明細數據錄入后未做審核認可標志或前一步數量關聯檢查出錯或修改后未做審核認可檢查來訂正數據標識上的“E”選擇“數據加工處理/預申報數據一致性檢查”，彈出“文本查看器”正常情況下，出現預申報數據一致性檢查通過的結果，點“關閉”即可若出現不一致的結果，則需要修改申報明細數據

第六步：生成預申報數據選擇“數據加工處理/生成預申報數據”，彈出“生成預申報軟盤”對話框，若是退稅申報，則選擇“退稅申報”，關聯號<=后，輸9個9若是單證申報，則選擇“單證申報點“確定”出現文本查看器，沒有錯誤則無內容顯示，點擊“關閉”出現“生成申報軟盤”對話框，①若是稅務局支持網上遠程預審，則選擇“遠程申報”，下面的路徑系統自動給出，其結果是打開一個出口退稅網頁，根據企業上傳的預審數據，稅務局遠程進行預審，并反饋預審信息，下載后企業可以根據反饋信息進行相關處理；②若是需要到稅務局進行預審，則選擇“本地預審”，路徑是A：，其需要進行預審數據被保存到軟盤上

企業攜帶軟盤到所屬稅務局進行預審

點擊“確定”彈出“生成預申報數據”窗口，顯出預申報數據存放路徑，以供遠程申報上傳使用第七步：遠程預審：登錄出口退稅遠程申報系統選擇“預審數據上傳”，輸入相關信息點擊“瀏覽”，通過預申報數據存放路徑找到預申報數據文件，點擊“上傳”，提示“上傳成功”

選擇“查詢下載信息”，找到已經預審完成的反饋信息后，點擊“下載”，選擇“保存”下載文件，保存路徑為“C:/出口退稅/審核反饋信息”，點擊“保存”

由于每次退稅預審反饋的文件名都是相同的，但其內容不同，所在當其提示“是否替換它”時，選擇“是”

第八步：預審反饋信息處理，進入出口退稅申報系統10

0版選擇“預審反饋處理/退稅申報預審信息接收”，在彈出的“稅務機關反饋信息讀入”對話框中，根據前一步稅務機關預審反饋信息下載保存的路徑，選擇選擇目標是否讀入”時，選擇“是”，彈出“稅務機關反饋信息讀入”存放路徑的對話框(無須更改)，點擊“確定”，彈出“確定讀入上列數據嗎？”，選擇“是”，系統提示“成功讀入”，選擇“確定”選擇“預審反饋處理/退稅預審信息處理”，顯示具體的反饋信息，企業根據反饋信息來具體處理申報數據，比如說數據不正確的修改數據，電子信息未到的等待信息齊全等等

如果沒有影響正式申報的問題，就可以進行下一步，確認正式申報數據了

第九步：確認正式申報數據選擇“預審反饋處理/確認正式申報數據”，第十步：生成正式申報數據打印進貨明細表：選擇“退稅正式申報/查詢本次申報數據/進貨明細申報數據查詢”，點擊“擴展功能”，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份數為“2”打印出口明細表：選擇“退稅正式申報/查詢本次申報數據/出口明細申報數據查詢”，點擊“擴展功能”，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份數為“2”注：如果選擇“打印到EXCEL”，則生成的報表為A4紙大小；如果選擇“打印報表”，則生成的報表為B4或A3紙型大小打印匯總表：選擇“退稅正式申報/查詢本次申報數據/退稅匯總申報表錄入”，點擊“增加”，申報年月為“200901”，批次為“01”，以下內容自動生成，點擊“保存”

點擊“打印報表”按鈕，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份數為“4”，紙型為A4大小生成正式申報軟盤：選擇“退稅正式申報/生成退稅申報軟盤”，彈出“退稅申報軟盤”對話框，選擇申報路徑為“本地申報”，路徑為“A”第十步：正式申報申報資料：裝訂報表封皮(1份)（需加蓋企業公章）出口退稅匯總申報表(3份，其中1份裝訂) （需加蓋企業公章）進貨明細申報表(1份) （需加蓋企業公章）出口明細申報表(1份) （需加蓋企業公章）增值稅專用發票(抵扣聯)或分批單出口貨物報關單（出口退稅專用）出口商品專用發票外匯核銷單(出口退稅聯)正式申報軟盤

出口退稅網上申報系統怎么操作？

已經預審完了？核銷...今天剛一號，你還沒申報吧，先得報稅，然后才能預審。不知道你現在要問什么操作...

給你找個流程...自己看吧

出口退稅系統的基本操作流程：

1.

安裝退稅系統（生產型和外貿型）--------sa,

無密碼，點確定-----當前所屬期（在每月15日之前辦理退稅操作，如200901申報，則是200812為當月申報所屬期，依次類推）

2.

進入系統后，點擊基礎數據采集：出口貨物基本明細錄入--增加，錄入當月所要申報的基本數據（信息是根據報關單，核銷單，商業發票，以及財務部提供的當月本幣對外幣匯率，每月申報的匯率需一致等填寫后，仔細核對無誤（匯率分兩種情況：一是，若當月申報時只有一單，匯率則按當時收匯時數據為準；二是若當月申報有兩單以上，匯率則按最高的匯率來計，前提是收匯時間））。

其中需要注意幾點如下：1.）序號：每月申報的出口單數如有5單，

則是0001，0002....0005;

2.）所屬期標識：是以年為單位來計，如2008申報，則為2008，如是2009，則為2009，該欄與所屬期，或是作賬記賬憑證等不沖突。3.）出口報關單號：即報關單編號的后9位數，再加三位自由號，從001起，共計12位。單證齊全則按此辦理；若單證不齊時，應該按當月申報時間來計（方便記憶查找），當然也可自編，如：200901000001等處理。若在一單報關單上有幾筆出口記錄，即同一報關單項下，出口貨物品名不同，商品代碼一同，此時則應為200901000001，200901000002......同時序號仍按0001，0002....0008...

；4.）單證不齊，則標明BH不齊標志，此時需注意單證齊全后應怎樣操作：基礎數據采集----生成出口貨物沖減明細-----查詢到上次申報單證不齊的信息記錄，點擊上方紅色字樣沖減出口，核對所屬期對否，把“是否先收齊單證再做沖減”的“√”去掉后，

再點確定OK，

再在出口貨物明細申報錄入中錄入正數一次就OK。

3.

基本數據錄入后，需讀入由稅務機關處理的上月反饋信息并處理（反饋信息處理-----稅務機關反饋信息讀入------稅務機關反饋信息處理，點“是”，不會影響系統數據更新）

4.

生成明細（免抵退稅申報-----生成明細生報數據）-------發給稅務機關預審。

5.

稅務機關預審后，先是撤銷明細（申報數據處理------撤銷已申報明細數據，注意所屬期是否為當前所屬期）------讀入反饋信息并處理，再生成明細數據。

6.

生成增值稅申報表（基礎數據采集-----增值稅申報表項目錄入-----撤銷/刪除-----增加-----錄入數據，該表的數據信息是根據財務報表的增值稅申報表填寫，錄入后保存）

7.

基礎數據采集------免抵退申報匯總表錄入---------增加------Enter(回車)-----保存----退出該頁面，再生成匯總申報數據（免抵稅申報-------生成匯總數據）--------發給稅務機關審核，無誤通知通過后便可打表，交紙質資料，蓋章，簽字到稅務機關。

8.

打印報表：申報匯總表/匯總附表/申報明細表/前期單證齊全且信息齊全明細表/

反饋信息結果表以及本系統內的增值稅納稅申報表，再將其申報的相關系列單證資料裝訂成冊交，并蓋章簽字交至稅務局，完畢。

出口退稅資料裝訂順序：

1.“免抵退”申報匯總表

2.“免抵退”申報匯總附表

3.“免抵退”申報明細表

4.前期單證齊全且信息齊全明細表

5.出口貨物報關單、核銷單、發票

6.貨運統一發票

7.疑點跳過審批表

8.反饋信息結果

9.系統內增值稅納稅申報表

10.繳款書復印件

11.水單

12.賬頁

生產企業出口退稅申報系統詳細操作流程?

生產企業出口退稅申報系統詳細操作流程步驟如下：

一、出口貨物的明細錄入。

1、登錄生產企業出口退稅申報系統V15.0 SP1（以下簡稱退稅系統），點擊基礎數據采集——出口貨物勞務明細錄入——出口貨物明細錄入。

2、依據報關單信息錄入出口明細數據。首先填入序號，一般為四位數，如0001、0002、003??，以此類推。

3、出口日期：填列報關單的出口日期。

注意：報關單上有2個日期，千萬不能填申報日期。

4、出口報關單號：先錄入18位的報關單號，再在其后加001，如果同一張報關單上有2條以上出口記錄，第二條就加002，以此類推。

5、人民幣離岸價：無論出口貨物以何種方式成交，這里必須填列FOB價，如果系統自動帶出的人民幣離岸價與賬面不符，可以倒求匯率再錄入，以此來保證退稅系統與賬面一致。

三、確認明細申報數據。

四、增值稅納稅申報表錄入。

1、在前幾步錄入明細之后，退出，再進入增值稅納稅申報表錄入。

2、點擊增，錄入增值稅申報表數據。

3、一般情況，進項稅額轉出＝不得抵扣稅額＝征退稅差額。

注意：如果當期有非正常轉出，那么不得抵扣稅額=進項稅額轉出＋非正常轉出。

五、免抵退申報匯總錄入。

1、在做完增值稅納稅申報表錄入退出后，再進入免抵退申報匯總錄入。

2、這一步只需要點擊“增加”

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