02 外貿企業增值稅申報表附表二怎么填(營改增后 增值稅申報表 附表二 怎么填)

稅勾選了,填也就沒有意義了.以前填到待抵扣里,當企業出口貨物不能退稅了,按內銷處理.開具出口轉內銷證明,可以把待抵扣稅額,轉到第11行"外貿企業進項稅額抵扣證明"進行抵扣.現在開具出口轉內銷證明后,直接在勾選平臺出口轉內銷勾選菜單選抵扣勾選和不抵扣勾選.

所以具體操作以主管稅局規定為準.

"退稅勾選"、"抵扣勾選",它們有什么區別呢?

1、"抵扣勾選":是對用于辦理進項抵扣用途的發票進行勾選確認與統計簽名.

2、"退稅勾選":本功能僅外貿企業、外綜服企業具有該功能權限.是對用于辦理出口退稅的進項發票進行勾選確認.

退稅勾選or抵扣勾選?只能二選一,系統會自動監控,如果一張發票進行了退稅勾選,那就無法在抵扣界面查詢到.

"抵扣勾選"模塊可以勾選的發票數據包括:

由增值稅發票管理新系統開具且尚未完成認證的增值稅專用發票(代辦退稅專用發票除外)、機動車銷售統一發票信息、增值稅電子普通發票(通行費);

"退稅勾選"模塊以勾選的發票數據:

由增值稅發票管理新系統開具尚未認證的增值稅專用發票(代辦退稅專用發票除外).

上月開了紅字專用發票,本月報稅時，增值稅申報表附表二如何填寫,

上月開了紅字專用發票,本月報稅時，增值稅申報表附表二如何填寫,

增值稅申報表附表二21欄“紅字專用發票通知單注明的進項稅額”的金額是指開具紅字發票通知單的金額。

有進項稅額轉出的時候填寫。

若是你是銷方，開具紅字發票，不需要填寫21欄。

上月開具了紅字發票本月增值稅報稅時附表一怎么填寫

上月開具了紅字發票本月增值稅報稅時附表一，如果負數發票大于正數發票就填寫負數金額和負數稅額，反之就填寫負數發票小于正數發票的正數金額和稅額。

增值稅申報表附表二

你沒填機動車的。填在第一欄“認證相符的防偽稅控增值稅專用發票”和第二欄“其中：本期認證相符且本期申報抵扣”。

1，外貿企業銷售貨物的銷售額1800應填寫在主表的第9（免稅貨物銷售額）欄，會自動生成在第8（免稅貨物及勞務銷售額）欄，附表一的第十六欄（開具普通發票）也需要填寫銷售額。

2，進項稅額（在認證后申報時）填寫在附表二的24（本期認證相附且本期未申報抵扣）和25（期末已認證相符但未申報抵扣）兩欄，其實對于外貿企業來說26欄也應該填，但是一般不填也可以通過所以很少有人填。

3，主表第七欄（免抵退辦法出口貨物銷售額）是生產型出口企業填寫的（因為出口企業是“免抵退”的辦法），所以外貿企業不需要填寫。

4，如果是純外貿企業，沒有內銷業務，那么銷售額一般填寫在主表8、9、10三欄和附表一的第16欄。而進項填寫在23、24、25、26欄，具體的按照欄次的漢字要求填寫就可以，這些數額是累計的，辦理退稅的時候也不需要減掉，也不需要做進項轉出。

稅務報表的貼列，雖然有詳細的規定，但不如直接買粉絲你的主管稅務申報部門，他們講的才是權威，因為你要想他申報。

當月開具的增值稅專用發票已作廢，報稅時怎樣填寫申報表

當月開出并在當月作廢的增值稅專用法票，無需反應在納稅申報表之中。

匯入銷項時雖然作廢的發票也匯入了但其銷售額及稅額是沒有累計。

上月開了增值稅專用發票本月開紅字發票，應怎么申報

貴公司本月只有紅字發票，增值稅納稅申報表附列資料（一），申報表銷售貨物欄填零，轉到到下月沖減，填寫申報表后可能會申報比對不符，可直接找當地主管局，人工強行比對通過。:pan../s/1mi7DNRy

增值稅專用發票6%申報時如何填寫報表

附表一（銷項稅申報表）：選擇稅率為6%的行填寫不含稅收入合計，銷項稅額會自動計算

附表二（進項稅申報表）：從認證的表單（表102）合計資料填寫進項稅票份數、進項稅額和不含稅金額

主表：不含稅收入再在第二行或第三行的對應格填一遍

減免稅申報表和應稅服務減除專案申報表建立后空申報

預提交申報，簽名確認，正式提交申報，完成

上月增值稅發票稅率開錯，本月紅沖怎么填寫申報表

納稅人銷售或者進口貨物，除以下第二項、第三項規定外，稅率為17%。

納稅人銷售或者進口下列貨物，稅率為13%：、自來水、暖氣、冷氣、熱水、煤氣、石油液化氣、天然氣、沼氣、居民用煤炭制品、圖書、報紙、雜志、飼料、化肥、農藥、農機、農膜、農業產品、以及國務院規定的其他貨物。

納稅人出口貨物，稅率為零；但是，國務院另有規定的除外。

納稅人提供加工、修理、修配勞務稅率為17%。納稅人兼營不同稅率的貨物或者應稅勞務，應當分別核算不同稅率貨物或者應稅勞務的銷售額。未分別核算銷售額的，從高適用稅率。

很赞哦!（7465）