02 外貿出口企業增值稅稅負率是多少(深圳外貿企業出口退稅的稅負率如何計算？？)

5C一欄,即 與增值稅納稅申報表差額,里面已經有80多萬的差額,應該不會一下有那么多,而是多月結余累計吧.一般稅務計算出來后,一個月內會及時叫你們做轉出手續,怎么沒和你們說?

這個是"免抵退稅不得免征和抵扣稅額"應該通過計算后增值稅進項轉出,因為你們退稅是5%,那還有12%的增值稅進項應該從進項轉出.看來你的增值稅申報表里是做了增值稅不能抵扣的轉出,但是你是否帳務進行了增值稅轉出處理?如果不轉出會產生和增值稅申報表有差額.

通過增值稅轉出,你的增值稅申報表上的期末留抵額數額就不會那么多,可以看出你們可以退稅多少,因為沒看到你表的全部和增值稅納稅申報表,其他數據構成情況,我現在其他不好說什么.

供你參考!

補充說明:

請你檢查你增值稅納稅申報表附表二中的"免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額"和"生產企業出口貨物免抵退稅申報匯總表"的今年累計數字是否一致.

增值稅納稅申報表怎么套憑證，有誰知道嗎、

你是說增值稅申報表用不用帶著結轉增值稅的憑證當成附帶資料嗎？那樣是不用的。

增值稅納稅申報表是公開的嗎?比如我要看中石油的納稅申報表

絕對不是公開的，人家的報稅系統你是進不去的，還有這個應該是屬于公司的秘密吧！怎么可以公開！

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可以到我的空間里下載，估計你能用得上

增值稅納稅申報表怎么查看以前的數據

1、無法從該表格看到之前的數據

2、只能去國稅的申報網站查閱近24個月的報稅相關信息

3、可以到國稅局，找相關人員列出企業近期的繳稅情況并打印成表

深圳外貿企業出口退稅的稅負率如何計算？？

其實在申報出口退稅的時候，按實際情況填寫生產企業出口退稅申報系統那個軟件，預審報時就會有應納稅額和進項稅額轉出了……如果要真正理解，還是按照計算流程自己作一下吧，已經有人貼過了，我再貼一下

出口貨物"免、抵、退"稅計算

生產企業貨物出口后，必須在口岸電子執法系統出口退稅子系統查詢到報關單出口信息后，方能計算出口貨物免抵退稅。生產企業出口貨物"免、抵、退稅額"應根據出口貨物離岸價、出口貨物退稅率計算。

一、免抵退稅額的計算

免抵退稅額＝出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額

免抵退稅額抵減額＝免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率

免稅購進原材料包括國內購進免稅原材料和進料加工免稅進口料件，其中進料加工免稅進口料件的價格為組成計稅價格。國內購進原材料是指開具進料加工免稅證明業務所涉及符合國家政策規定的國內購進免稅原材料。

進料加工免稅進口料件的組成計稅價格=貨物到岸價格+海關實征關稅+海關實征消費稅

二、當期應退稅額和當期免抵稅額的計算

1當期期末留抵稅額≤當期免抵退稅額時，

當期應退稅額＝當期期末留抵稅額

當期免抵稅額＝當期免抵退稅額－當期應退稅額

2當期期末留抵稅額>當期免抵退稅額時，

當期應退稅額＝當期免抵退稅額

當期免抵稅額＝0

"當期期末留抵稅額"為當期《增值稅納稅申報表》的"期末留抵稅額"。

3、當期有應納稅額時，當期免抵稅額=當期免抵退稅額

三、免抵退稅不得免征和抵扣稅額的計算

免抵退稅不得免征和抵扣稅額＝當期出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×（出口貨物征稅稅率－出口貨物退稅率）－免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額＝免稅購進原材料價格×（出口貨物征稅稅率－出口貨物退稅率）。

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