02 外貿出口退稅出口明細申報采集填寫范本(外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填)

>21專用稅票號：非防偽稅控機開具的，從小規模納稅人手中取得的進貨發票以及消費稅發票必須填列此項。

22備注：委托加工錄入WT；消費稅專用發票錄入FSK

23標識：空為該記錄處于錄入狀態；R為該記錄處于需要申報狀態；Z為該記錄處于暫不申報狀態；P為該記錄因業務特殊規定，不符合錄入規則但又需要申報。E表示該記錄有錯誤。

24申報標志：空為記錄處于未申報狀態；R為記錄已經確認需要申報。

外貿出口退稅中進貨明細申報數據中的內容是根據抵扣發票來填寫嗎？

首先告訴你必須要去參加一個出口退稅培訓班，然后在回來操作。因為這里面有許多的規定你都要懂得才可以做好操作，不是一句半句能給你說得明白。這里只能簡單的告訴你一些，比如：

1、關聯號：10位。前六位為報關單出口日期前六位，后四位為大序號。即出口日期年月+大序號。

比如，出口報關單上出口日期是2013年2月14日，即2013020001.

（注：稅種和申報年月都是自動帶出，稅種是增值稅時為V，是消費稅時為C）。

2、申報批次：是指一個申報年月下錄入的次數。比如同年同月只申報過一次，那就是01.

3、序號：關聯號下數據條數。就是報關單上的項數條數。有幾項就是有幾條。如有兩項，就是 0001和0002。

（注：發票號碼和發票代碼不用填）

4、進貸憑證號：18位。前10位為進項稅專用發票左上方發票代碼+后8位為進項稅專用發票右上方 發票號碼。

（注：分批批次，如果不是分批次出口的不用填）。

5、供貨方納稅號：根據進項稅專用發票上的供貨方納稅號填。

6、發票開票日期：根據進項稅專用發票上的開票日期填。

7、商品代碼：10位。按照出口明細錄入數據錄。

（注：先錄商品代碼后，商品名稱和單位會自動帶出）。

8、數量：根據實際出口數量錄入。

9、計稅金額：不含稅金額。

（注：錄入不含稅金額后，其他項目會自動帶出，如稅率，進項稅額，退稅率，退稅金額等）。

錄入完成后，檢查無誤后點回車鍵，點幾次回車后出現計算單價：

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如果有多項數據需要錄入時，要點保存并增加，在錄入第二項。如果只有一項數據錄入，就直接點保存。

全部錄入完要點“審核認可”，選“當前篩選條件下所有記錄”，在選“審核”。出現：共檢查N條記錄（你錄入幾項這里就是幾）。其中錯誤數據0條，暫不申報數據0條。

審核后，在查看進貨數據標識項為：“R”。說明審核通過。

最后，還是提醒你要參加培訓，必須全面掌握關于出口退稅政策法規及外匯管理的相關規定，否則，因為不熟悉而錯誤操作，會給你帶來不必要麻煩和退稅損失。注你工作愉快。

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