02 外貿資金管理辦法(個人對外貿易經營者辦理對外貿易項下購匯均應通過本人的什么賬戶進行)

除上述所列項目以外國撥外經貿部行政經費及事業經費支大于收的差額補助。第九條行政事業補助資金中行政補助資金的申請歸口部行政司，部機關各單位當年有關上述第八條中規定的開支須于上年十二月十日前報行政司，由行政司審查并根據國撥行政經費數額進行平衡后，綜合各項預算收支差額于十二月三十一日前轉報計財司。計財司根據行政事業補助資金實有數額和行政司所報差額預算，依第三條所確定的行政事業補助資金管理原則，經與行政司協商后于當年一月二十日前提出書面意見，報經部領導批準后執行。對各單位所報未列入國撥行政經費預算和行政補助資金預算的項目，計財司原則上不予核撥經費。第十條事業單位申請使用行政事業補助資金，分為借款和撥款兩部分。事業發展資金借款，適用于第八條（二）、（四）、（五）款；事業發展資金撥款，適用于第八條（一）、（三）、（七）、（八）款。第十一條事業單位辦理行政事業補助資金借款和撥款，依下述程序進行：

（一）事業單位提出書面申請。各事業單位根據本單位國撥經費預算、創收預算和本年度工作安排，實事求是地提出使用行政事業補助資金（包括借款和撥款，下同）的書面申請，并附上年度國撥經費和創收的收支決算，于當年三月底以前報部計財司。

（二）計財司審核并提出書面處理意見（借、撥款預算方案）。計財司收到事業單位提出的申請使用行政事業補助資金的報告后，根據外經貿部行政事業補助資金的結存情況和申請報告所列項目的輕重緩急，本著需要與可能的原則，于每年四月十五日前提出書面處理意見，按行政事業補助資金審批權限的規定報批。

（三）計財司執行借、撥款預算方案。借、撥款預算方案經批準后執行。在執行過程中，對于借用行政事業補助資金，按借款合同規定的條款辦理；對于行政事業補助資金撥款，視情況可一次撥齊，也可分次撥出。

外貿企業融資可以選擇的方法有哪些

一、外貿企業融資可以選擇的方法有哪些

法律分析：1、銀行貸款。銀行是企業最主要的融資渠道。按資金性質，分為流動資金貸款、固定資產貸款和專項貸款三類。

2、股票籌資。股票具有永久性,無到期日，不需歸還，沒有還本付息的壓力等特點，因而籌資風險較小。股票市場可促進企業轉換經營機制,真正成為自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的法人實體和市場競爭主體。

3、債券融資。企業債券，也稱公司債券，是企業依照法定程序發行、約定在--定期限內還本付息的有價證券，表示發債企業和投資人之間是一種債權債務關系。

4、融資租賃。融資租賃，是通過融資與融物的結合，兼具金融與貿易的雙重職能，對提高企業的籌資融資效益,推動與促進企業的技術進步,有著十分明顯的作用。

法律依據：中國人民銀行《貸款通則》第二十五條借款人需要貸款,應當向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構直接申請。借款人應當填寫包括借款金頁、借款用途、償還能力及還款方式等主要內容的《借款申請書》并提供以下資料:一、借款人及保證人基本情況;二、財政部門或會計(審計)事務所核準的上年度財務報告,以及申請借款前一期的財務報告;三、原有不合理占用的貸款的糾正情況;四、抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質押的證明及保證人擬同意保證的有關證明文件;五、項目建議書和可行性報告;六、貸款人認為需要提供的其他有關資料。

二、外貿企業融資可以選擇的方法有哪些

法律分析：1、銀行主要的融資渠道。按資金性質，分為流動資金貸款款三類。

2、股票籌資。股票具有永久性,無到期日還本付息的壓力等特點，因而籌資風險較小。股票市場成為自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的法人實體和市場競爭主體。

3、債券融資。企業債券，也稱公司債券，是企業依照法定程序發行、約定在--定期限內還本付息的有價證券，表示發債企業和投資人之間是一種債權債務關系

4、融資租賃。融資租賃，是通過融資與融物的結合，兼具金融與貿易的雙重職能，對提高企業的籌資融資效益,推動與促進企業的技術進步,有著十分明顯的作用。

法律依據：中國人民銀行《貸款通則》第二十五條借款人需要貸款,應經辦機構直接申請。借款人應當填寫包括借款金頁、借款用途、償還能力及還款方提供以下資料:一、借款人及保證計(審計)事務所核準的一期的財務報告;三、原有不合理占用的貸款的糾正情況;四分權人的同意抵押、質押的證明及保證人擬同意保證的有關證明文件;五、項目建議書和可行性報告;六、貸款人認為需要提供的其他有關資料。

三、外貿企業融資方法有哪些?

一、權益融資

權益融資可分為股權式融資和內部權益積累。對中小外貿企業而言，內部權益積累往往是企業自發進行的，也是企業管理者偏愛的一種融資方式。內部權益積累因其操作簡單、資金成本較低、企業便于掌控，大多數企業都在這么做。如果企業盈利狀況比較好，積累得就較塊，如果企業盈利能力不好，這種方式就很難達到融資的需要。股權式融資是指中小外經貿企業吸收新的資本進來，或者通過合并具有互補型業務的合伙人進來，通過互補的業務資金相互融通，以解決資金需求。不過很難找到滿足條件的合伙人，就是找到了這樣的互補業務，如何平衡不同投資人的利益和需求，可能難度更大。

二、債權融資

這里的債權融資，僅指銀行貸款、民間拆借和內部員工集資。民間拆借可能在某些情況下僅憑相互的信任就能完成，但大多數情況下需要提供相應的保證或擔保，并且成功率也不能完全保證，融資成本往往較高；內部員工集資是基于員工對企業的了解和信任，將資金借給企業使用的方法，因此種方法列支的借款利息，涉及的稅收問題比較多，可能會影響企業的融資積極性。

上述兩種融資方式往往是在不能取得銀行融資的情況下，不得已的方式，企業如果要做大做強，還是需要銀行的大力支持，通過銀行的綜合授信平臺，以滿足企業的不同資金需求。

因目前的外經貿行業在銀行授信系統中地位下降，單靠企業的信譽是不足以打動銀行等金融機構的，要想取得銀行的流動資金貸款，必須取得一定的保證或資產抵押，而中小外貿企業大多在這兩者之中有所缺乏，銀行融資就會出現困境。但如果企業運營良好，進出口規模持續增長，盈利能力較好的話，銀行是會給予一定的授信。

三、貿易融資

即使不能取得股權融資和債權融資，只要我們中小外貿企業經營狀況比較良好，仍然有很多方法進行融資，這就是所說的貿易性融資。貿易融資不僅可以貫穿貿易的整個過程，還具備易于操作、融資速度快、融資成本不高、使用范圍廣等優點。

(一)預收貨款、延遲付款

這種融資方式看似簡單，其實比較復雜。預收貨款和延遲付款牽涉到很多需要解決的難題，這里不去討論這些難題，如果企業內部有長效的機制，在接受訂單時就要考慮必須收取一定比例的預付貨款，報關出貨待客戶確認無誤后再支付工廠貨款，這樣就有少則一個月、多則四五個月的資金留存時間，如果滾動進行，企業可取得平均兩個月左右出口額的資金額度。

另外，預收一定比例的貨款，在目前人民幣持續升值的情況下，還可以減少一定的匯率風險，減少利息費用等。

(二)訂單融資

在目前的經濟環境下，此種融資方法有了較大的限制，即貿易對手必須是世界500強之一，取得客戶正式有效的訂單后，無論O／A、T／T、托收等付款方式，只要提供相應的出口合同，在銀行授信額度之內，銀行會給予一定的資金支持，不過銀行只貸人民幣，融資時間為合同約定的付款時間延后一個月左右，利率為銀行同期貸款利率如果貿易對手符合條件的話，這一融資方式基本上能夠解決企業的融資需求，如果想進一步降低融資成本，貨物出運后可改為發票融資或出口押匯兩種融資方式。

(三)發票融資

發票融資主要針對后T／T一定日期的付款方式的訂單。如果企業不得已需要接受這種付款方式，為保險起見可對其投保信用險，在取得正式的外銷合同、外銷發票、提單和報關單后，即可到銀行進行發票融資，銀行一般情況下會根據合同和發票金額的一定比例，在融資額度許可的情況下給予融資，發票融資可貸外幣，也可貸人民幣，利率是根據倫敦外匯交易利率加幾百個基點確定(一般是Libor加500基點)。發票融資事實上也是匯率調期的一種方式。

(四)打包貸款

打包貸款主要針對信用證項下的貿易采取的融資方式，此種融資方式限制較多，如必須是信用證，開證行必須是融資銀行的代理行，有些融資銀行要使用流動資金貸款額度，而中小外貿企業缺的就是流動資金貸款額度，這就限制了企業的打包貸款業務；但有的商業銀行政策會相對寬松，可以在綜合授信的框架內，使用出口授信就可操作。因打包貸款的利率相對較高(銀行會上浮)，企業往往在貨物出關后改為出口押匯。

(五)出口押匯

出口押匯主要是對信用證及D／P等付款方式下的貿易采取的融資方式，與打包貸款相比，出口押匯的操作更加便捷，但出口押匯必須在貨物出運后才能進行，這可能會影響企業前期資金的需求。另外，出口押匯的利率比打包貸款的利率低，是按照倫敦外匯市場交易利率加幾百個基點確定。

(六)保單融資

保單融資適用較廣、但使用者不多。保單融資實際就是以保單質押，從而取得的融資的方式。保單融資可分為壽險保單質押融資、出口信用險保單質押融資等，因對此項融資方式銀行的要求較多，開展此項業務的銀行也不是太多，并需要保險公司的配合，對于出口信用險要求在貨物出運后才可進行，一般企業不太會想到此種融資形式。

企業可以根據自身的實際情況，選擇上述方式中的一種或幾種來進行融資以提高企業的競爭力。并且上述融資方式每家銀行不可能面面俱到，這就需要企業負責人或財務負責人廣泛買粉絲，與銀行的客戶經理充分溝通，往往會取得意想不到的效果。在決定融資時要注意融資總收益大于總成本，融資規模要量力而行，并根據外部融資環境和時機，對環境要有超前預見性，考慮具體的融資方式所具有的特點，充分發揮主動性，積極地尋求并及時把握各種有利時機，確保融資獲得成功。

四、外貿中介怎么接單？

你可以去市場接單，然后交給外貿公司處理！這個時候你需要掛靠外貿公司，和公司談好合作的方式及提成。

其實也可以先融資成立一個外貿公司，辦營業執照這些還是很好辦，也要不了好多錢，至于過銀行驗資那塊，你可以請會計師事務所代辦，驗資很容易辦下來。可能幫驗資這塊收費要高點，按照你成立公司的注冊資金來算！

如何規范外貿企業財務工作

規范出效益”，這在我們公司已經初步形成了共識，但如何進一步推進規范化管理

確實還有許多工作要做

就財務工作而言，規范化管理是提高經費使用效益和提升財務綜合管理水平的基礎

本文主要從預算管理、經費管理、業務建設、隊伍建設、內部審計五個日常工作方面就財務規范化管理作一討論

一、預算管理科學化 沒有嚴格的預算制度

就不可能實施嚴格的控制

也就不可能調動大家工作的積極性、主動性和預見性

就會使公司的管理缺乏科學性、規范性，而陷入一定程度的無序和混亂狀態

(一)明確預算編制目標 各單位應根據公司的發展規范和工作重點，明確自己單位本年的工作計劃，并根據工作計劃詳細編制本單位年度財務收支計劃；對于突發事件(專項工程)

各基層單位應確定事項的擬定預案盡量可行，費用盡量細化

并根據自身工作任務突出其針對性

預算應有明細說明，方案評審選優的方法要科學、實際

決策方案的實施要合理、堅決