02 對外匯貸款真實貿易背景的審查中銀行(掉期中的購匯 需要提供貿易背景)

；支出范圍為債務人償還貸款、經常項下支出及經批準的資本項下支出。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日或實際償還日前5個工作日。一筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶，貸款合同履行完畢后，應注銷專用賬戶。

五、國內外匯貸款還本付息的管理。債務人以自有外匯或以人民幣購匯償還國內外匯貸款本息時，應向債權人提供外匯賬戶對賬單和《企業自有外匯確認書》（見附件5）等證明文件，由債權人進行真實性和合規性審核，事后由債權人按月報所在地外匯局備案（見附件2）。債務人償還貸款本息時，應先使用自有外匯，不足部分方可購匯。

債務人辦理以償還貸款本息為目的的購、付匯手續時，債權人為銀行的，只能在債權銀行或其注冊地銀行辦理；債權人為非銀行金融機構的，債務人只能在貸款資金的劃出行或其注冊地銀行辦理。

債權人與債務人的購、付匯銀行不是同一家機構的，債權人應在向債務人出具的還本付息通知單上加注：“已按照國家外匯管理局國內外匯貸款外匯管理有關規定進行了真實性、合規性審核，請____銀行____分（支）行協助辦理有關售、付匯手續”，并簽字、加蓋業務公章。售、付匯銀行須憑債權人加注、蓋章的還本付息通知單辦理售匯或境內外匯劃轉手續。

國內外匯貸款還本付息的購匯，應由債務人提出申請。若債權人通過合法途徑（包括判決、仲裁機構的裁決、抵押或質押資產變現、扣收保證金等）獲得了來源于企業的人民幣資金，且由于合理原因致使債務人不能提出購匯申請，則債權人可代企業向所在地外匯分局提出購匯申請，分局按有關規定審查其真實性、合規性后予以批準，并注銷或沖減相應貸款登記。

六、出口押匯和打包放款的結匯，可由債權人直接核準辦理，除此以外的國內外匯貸款不得結匯。

七、各外匯局、經營國內外匯貸款業務的債權人應在2002年12月31日前作好外匯貸款登記方式轉換的準備工作。實施此項改革時，各外匯局應加強對債權人外匯業務人員的培訓，督促銀行做好國內外匯貸款業務及專用賬戶的清理工作，加強改革前后有關貸款登記信息、賬戶信息的核對。實施改革后，外匯局應全部注銷債務人的自營外匯貸款登記，債務人不再憑國內外匯貸款登記憑證辦理購付匯手續。

八、債權人應建立完善的外匯貸款業務內控制度，并報當地外匯局備案。外匯局應對債權人外匯貸款業務內部控制制度的執行情況、內部統計報告制度、人員素質以及業務經營情況等進行定期或不定期的檢查。存在問題的，應責令債權人限期糾正；逾期不改的，外匯局可對其進行通報批評，或按照有關規定進行處罰。

九、外匯局應加強對債權人的事后監管，督促其按時報送各類數據和有關資料。外匯局應根據債權人所報材料對國內外匯貸款業務進行非現場檢查，對債權人辦理集中登記、開立或注銷外匯賬戶以及還款審核等情況進行定期或不定期的現場檢查。

十、各債權人應當按照規定向所在地外匯局報送報表。已經運行外匯賬戶管理信息系統的地區，銀行應按照外匯賬戶管理信息系統的要求報送相關數據；目前尚不具備條件的地區，暫可以磁盤或紙質報表形式報送數據，但應當要求銀行積極創造條件，盡早實現聯網。

十一、各分局應通過《資本項目統計監測系列報表》，按規定向總局報送國內外匯貸款有關數據。

十二、各分局應通過當地媒體加強對國內外匯貸款外匯管理方式改革的宣傳。

十三、本通知從2003年1月1日起執行。2001年8月我局發布的《關于對國內外匯貸款外匯管理方式進行改革試點的通知》（匯發［2001］142號）同時廢止。以前相關規定與本通知相抵觸的，以本通知為準。

附件：1、國內外匯貸款債權人集中登記表（略）

2、國內外匯貸款變動反饋表（略）

3、國內外匯貸款專戶開戶銷戶月報表（略）

4、國內外匯貸款業務數據匯總表（略）

5、企業自有外匯確認書（略）

國內外匯貸款賬戶利息可以轉入美元結算賬戶么

國內外匯貸款賬戶利息可以轉入美元結算賬戶。為了便利企業國內外匯貸款購匯償還，允許具有貿易出口背景的國內外匯貸款結匯使用，企業原則上應以貿易出口收匯資金償還。企業因特殊情況無法按期收匯且無外匯資金用于償還具有貿易出口背景的國內外匯貸款的，貸款銀行可按規定為企業辦理購匯償還手續。

國內外匯貸款賬戶的介紹就聊到這里吧。

借款是美元現匯，約定還款時用人民幣還，算作外債嗎？

1、只要是跨境的債權債務都是外債

2、借款只能匯入外債賬戶，資本金賬戶只能收取外方投資者的投資款

3、未辦理外債登記且資金已發生匯兌的，僅逃匯一項可處罰發生金額的30%。且要處罰銀行。

中華人民共和國外匯管理條例

第三十九條有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十條有違反規定以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經營結匯、售匯業務的金融機構騙購外匯等非法套匯行為的，由外匯管理機關責令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十一條違反規定將外匯匯入境內的，由外匯管理機關責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

非法結匯的，由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款。

第四十二條違反規定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關給予警告，可以處違法金額20%以下的罰款。法律、行政法規規定由海關予以處罰的，從其規定。

第四十三條有擅自對外借款、在境外發行債券或者提供對外擔保等違反外債管理行為的，由外匯管理機關給予警告，處違法金額30%以下的罰款。

第四十四條違反規定，擅自改變外匯或者結匯資金用途的，由外匯管理機關責令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

有違反規定以外幣在境內計價結算或者劃轉外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款。

第四十五條私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數額較大的，由外匯管理機關給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十六條未經批準擅自經營結匯、售匯業務的，由外匯管理機關責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下的罰款；情節嚴重的，由有關主管部門責令停業整頓或者吊銷業務許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

未經批準經營結匯、售匯業務以外的其他外匯業務的，由外匯管理機關或者金融業監督管理機構依照前款規定予以處罰。

第四十七條金融機構有下列情形之一的，由外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務：

（一）辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；

（二）違反規定辦理資本項目資金收付的；

（三）違反規定辦理結匯、售匯業務的；

（四）違反外匯業務綜合頭寸管理的；

（五）違反外匯市場交易管理的。

第四十八條有下列情形之一的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：

（一）未按照規定進行國際收支統計申報的；

（二）未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的；

（三）未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的；

（四）違反外匯賬戶管理規定的；

（五）違反外匯登記管理規定的；

（六）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。

第四十九條境內機構違反外匯管理規定的，除依照本條例給予處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，應當給予處分；對金融機構負有直接責任的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十條外匯管理機關工作人員徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，依法給予處分。

第五十一條當事人對外匯管理機關作出的具體行政行為不服的，可以依法申請行政復議；對行政復議決定仍不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。

貿易融資與貸款的區別貿易融資與貸款

貿易融資的幾種方式

貿易融資的幾種方式

貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。下面是貿易融資的幾種方式介紹知識，一起詳細吧。

1、授信開證：

是指銀行為客戶在授信額度內減免保證金對外開立信用證。

2、進口押匯：

是指開證行在收到信用證項下全套相符單據時，向開證申請人提供的，用以支付該信用證款項的短期資金融通。進口押匯通常是與信托收據配套操作的。也就是說，開證行憑開證申請人簽發給銀行的信托收據釋放信用證項下單據給申請人，申請人在未付款的情況下先行辦理提貨、報關、存倉、保險和銷售，并以貨物銷售后回籠的資金支付銀行為其墊付的信用證金額和相關利息。開證行與開證申請人由于信托收據形成信托關系，銀行保留單證項下貨物銷售收入的受益權，開證申請人擁有單證法律上的所有權，能夠處分單證項下的貨物。

3、提貨擔保：

是指在信用證結算的進口貿易中，當貨物先于貨運單據到達目的地時，開證行應進口商的申請，為其向承運人或其代理人出具的承擔由于先行放貨引起的賠償責任的保證性文件。

4、出口押匯業務：

是指信用證的受益人在貨物裝運后，將全套貨運單據質押給所在地銀行，該行扣除利息及有關費用后，將貨款預先支付給受益人，而后向開證行索償以收回貨款的一種貿易融資業務。

5、打包放款：

是指出口商收到進口商所在地銀行開立的未議付的有效信用證后，以信用證正本向銀行申請，從而取得信用證項下出口商品生產、采購、裝運所需的短期人民幣周轉資金融通。

6、外匯票據貼現：

是銀行為外匯票據持票人辦理的票據融資行為，銀行在外匯票據到期前，從票面金額中扣除貼現利息后，將余額支付給外匯票據持票人。

7、國際保理融資業務：

是指在國際貿易中承兌交單(D/A)、賒銷方式(O/A)下，銀行(或出口保理商)通過代理行(或進口保理商)以有條件放棄追索權的方式對出口商的應收帳款進行核準和購買，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。

8、福費廷：

也稱票據包買或票據買斷，是指銀行(或包買人)對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(即買斷).

9、出口買方信

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