02 貿易公司報銷制度(誰能給我一份中小商貿企業的財務制度啊？)

理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查；

由財務經理對報銷票據的合法性進行二級審查；由總經理進行最后的審核批準。

第三條： 費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“用款申請單”，列明：費用的性質、費用的用途、費用的預計金額、

款項支付預計時間等要素,先報部門經理審批同意后，報總經理審批，待取得總經理簽署同意的“用款申請單”后方能執行。

第四條： 費用發生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執行，并互相監督和共同承兌相關責任。

第五條： 費用發生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而遭受財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。

第六條： 費用發生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用公司統一印制的“費用報銷單”規范粘貼，粘貼過程中應區別費用 性質（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。

第七條： 當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名。“費用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。

第八條：當事人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”和已經審批過的“用款申請單”一起送交本部門經理進行審批，部門經理應重點對費用發生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，部門經理審查無異議后，應在“費用報銷單”部門經理一欄簽署審批意見并簽署部門經理的名字。

第九條：當事人將取得經過本部門經理審批簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”送交財務經理進行審批，財務經理應重點對“費用報銷單”后所附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行復核稽查。財務經理審查無異議后，應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署審批意見并簽署財務經理的名字。

第十條：當事人將取得本部門經理、財務部門經理審批簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過公司內部單據傳遞程序報送到 公司總經理處，由總經理進行最后的審查和審批。總經理一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。

總經理審查無異議后，在“費用報銷單”總經理一欄簽署審批意見并簽名。

第十一條：當事人取得審批齊全的“費用報銷單”以及“用款申請單”后，應在3天之內送交財務部門的出納員手上領取資金，出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發票是否齊全合法，審批手續是否齊備。 出納人員在審核無誤后方能付款。

第十二條：本管理制度的制訂、修改和解釋權屬于公司董事會。

第十三條：本制度經公司總經理審批簽署實施，修改時亦同。

總經理簽字：

貿易公司報銷不健全怎么處理

貿易公司的報銷制度不健全，需要進行處理，可以按照以下步驟進行：

1、分析問題。針對現有的報銷制度，分析出存在的問題并查找原因，了解員工的反饋和需求。

2、制定改進方案。根據問題分析，制定相應的改進計劃，如明確報銷流程、設置報銷標準、規范報銷記錄等。

3、宣傳培訓。將改進方案通過內部宣傳、培訓等方式告知員工，并加強對相關制度的宣傳和說明，提高員工的自律意識和對制度的理解和重視。

4、加強管理。建立相應的審批制度，定期檢查和審核報銷單據，加強對員工的監督和管理，確保報銷制度得到有效執行。

5、持續改進。隨著公司業務和管理的發展變化，及時調整和完善相關制度，使其不斷適應公司的發展需求。

誰能給我一份中小商貿企業的財務制度啊？

第一類。企業財務制度通用大綱：

第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。

第二條 公司財務部門的職能是：(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。(三)積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。(四)厲行節約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。(七)完成公司交給的其他工作。

第三條 公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。

第二類。銷售公司財務制度詳細單

A: 銷售人員管理辦法

1. 總則

1.1. 制定目的

為加強本公司銷售管理，達成銷售目標，提升經營績效，將銷售人員之業務活動予以制度化，特制定本規章。

a) 適用范圍

凡本公司銷售人員之管理，除另有規定外，均依照本辦法所規范的體制管理之。

b) 權責單位

（1） 銷售部負責本辦法制定、修改、廢止之起草工作。

（2） 總經理負責本辦法制定、修改、廢止之核準工作。

2. 一般規定

2.1.出勤管理

銷售人員應依照本公司《員工管理辦法》之規定，辦理各項出勤考核。但基于工作之需要，其出勤打卡按下列規定辦理：

2.1.1.在總部的銷售部人員上下班應按規定打卡。

2.1.2.在總部以外的銷售部人員應按規定的出勤時間上下班。

2.2工作職責

銷售人員除應遵守本公司各項管理辦法之規定外，應善盡下列之工作職責：

2.2.1部門主管

（1） 負責推動完成所轄區域之銷售目標。

（2） 執行公司所交付之各種事項。

（3） 督導、指揮銷售人員執行任務。

（4） 控制存貨及應收帳款。

（5） 控制銷售單位之經費預算。

（6） 隨時稽核各銷售單位之各項報表、單據、財務。

（7） 按時呈報下列表單：

A、銷貨報告。

B、收款報告。

C、銷售日報。

D、考勤日報。

（8） 定期拜訪轄區內的客戶，借以提升服務品質，并考察其銷售及信用狀況。

2.2.2銷售人員

（1）基本事項

A、應以謙恭和氣的態度和客戶接觸，并注意服裝儀容之整潔。

B、對于本公司各項銷售計劃、行銷策略、產品開發等應嚴守商業秘密，不得泄漏予他人。

C、不得無故接受客戶之招待。

D、不得于工作時間內兇酒。

E、不得有挪用所收貨款之行為。

（2）銷售事項

A、產品使用之說明，設計及生產之指導。

B、公司生產及產品性能、規格、價格之說明。

C、客戶抱怨之處理。

D、定期拜訪客戶并匯集下列資料：

a、產品品質之反應。

b、價格之反應。

c、消費者使用量及市場之需求。

d、競爭品之反應、評價及銷售狀況。

e、有關同業動態及信用。

f、新產品之調查。

E、定期了解經銷商庫存。

F、收取貨款及折讓處理。

G、客戶訂貨交運之督促。

H、退貨之處理。

I、整理各項銷售資料。

（3） 貨款處理

A、收到客戶貨款應當日繳回。

B、不得以任何理由挪用貨款。

C、不得以其他支票抵繳收回之現金。

D、不得以不同客戶的支票抵繳貨款。

E、應以公司所核定之信用額度管制客戶之出貨，減少壞帳損失。

F、貨品變質可以交換，但不得退貨或以退貨來抵繳貨款。

G、不得向倉庫借支貨品。

H、每日所接之定單應于次日中午前開出銷貨申請單。

2.3.移交規定

銷售人員離職或調職時，除依照《離職工作移交辦法》辦理外，并得依下列規定辦理。

2.3.1銷售單位主管

（1）移交事項

A、財產清冊。

B、公文檔案。

C、銷售帳務。

D、貨品及贈品盤點。

E、客戶送貨單簽收聯清點。

F、已收未繳貨款結余。

G、領用、借用之公物。

H、其他。

（2）注意事項

A、銷售單位主管移交，應呈報由移交人、交接人、監交人共同簽章之《移交報告》。

B、交接報告之附件，如財產應由移交人、交接人、監交人共同簽章。

C、銷售單位主管移交由總經理室主管監交。

2.3.2.銷售人員

（1）移交事項

A、負責的客戶名單。

B、應收帳款單據。

C、領用之公物。

D、其他。

（2）注意事項

A、應收帳款單據由交接雙方會同客戶核認無誤后簽章。

B、應收帳款單據核認無誤簽章后，交接人即應負起后續收款之責任。

C、交接報告書由移交人、交接人、監交人共同簽章后呈報總經理室（監交人由銷售主管擔當）。

3. 工作規定

3.1.工作計劃

3.1.1.銷售計劃

銷售人員每年應依據本公司《年度銷售計劃表》，制定個人之《年度銷售計劃表》，并填制《月銷售計劃表》，呈主管核定后，按計劃執行。

3.1.2.作業計劃

銷售人員應依據《月銷售計劃表》，填制《拜訪計劃表》，呈主管核準后實施。

3.2.客戶管理

（1） 銷售人員應填制《客戶資料管制卡》，以利客戶信用額度之核定及加強服務品質。

（2） 銷售人員應依據客戶之銷售業績，填制《銷售實績統計表》，作為制定銷售計劃及客戶拜訪計劃之參考。

3.3.工作報表

3.3.1.銷售工作日報表

（1） 銷售人員依據作業計劃執行銷售工作，并將每日工作之內容，填制于《銷售工作日報表》。

（2） 《銷售工作日報表》應于次日外出工作前，呈主管核閱。

3.3.2.月收款實績表

（3） 銷售人員每月初應填制上月份之《月收款實績表》，呈主管核示，作為績效評核，帳款收取審核與對策之依據。

3.4.售價規定

（1） 銷售人員銷貨售價一律以本公司規定的售價為準，不得任意變更售價。

（2） 如有贈品亦須依照本公司之規定辦理。

3.5.銷售管理

（1） 各銷售單位應將所轄區域作適當劃分，并指定專屬銷售人員負責客戶開發、銷貨推廣、收取貨款等工作。

（2） 銷售單位主管應與各銷售人員共同負起客戶信用考核之責任。

（3） 貨品售出一律不得退貨，更

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