03 外貿企業出口退稅進貨明細申報表怎么打印(外貿進出口退稅具體怎么操作？)

能給你說得明白。這里只能簡單的告訴你一些，比如：

1、關聯號：10位。前六位為報關單出口日期前六位，后四位為大序號。即出口日期年月+大序號。

比如，出口報關單上出口日期是2013年2月14日，即2013020001.

（注：稅種和申報年月都是自動帶出，稅種是增值稅時為V，是消費稅時為C）。

2、申報批次：是指一個申報年月下錄入的次數。比如同年同月只申報過一次，那就是01.

3、序號：關聯號下數據條數。就是報關單上的項數條數。有幾項就是有幾條。如有兩項，就是 0001和0002。

（注：發票號碼和發票代碼不用填）

4、進貸憑證號：18位。前10位為進項稅專用發票左上方發票代碼+后8位為進項稅專用發票右上方 發票號碼。

（注：分批批次，如果不是分批次出口的不用填）。

5、供貨方納稅號：根據進項稅專用發票上的供貨方納稅號填。

6、發票開票日期：根據進項稅專用發票上的開票日期填。

7、商品代碼：10位。按照出口明細錄入數據錄。

（注：先錄商品代碼后，商品名稱和單位會自動帶出）。

8、數量：根據實際出口數量錄入。

9、計稅金額：不含稅金額。

（注：錄入不含稅金額后，其他項目會自動帶出，如稅率，進項稅額，退稅率，退稅金額等）。

錄入完成后，檢查無誤后點回車鍵，點幾次回車后出現計算單價：

****

如果有多項數據需要錄入時，要點保存并增加，在錄入第二項。如果只有一項數據錄入，就直接點保存。

全部錄入完要點“審核認可”，選“當前篩選條件下所有記錄”，在選“審核”。出現：共檢查N條記錄（你錄入幾項這里就是幾）。其中錯誤數據0條，暫不申報數據0條。

審核后，在查看進貨數據標識項為：“R”。說明審核通過。

最后，還是提醒你要參加培訓，必須全面掌握關于出口退稅政策法規及外匯管理的相關規定，否則，因為不熟悉而錯誤操作，會給你帶來不必要麻煩和退稅損失。注你工作愉快。

外貿出口退稅錄入進貨明細時發票號碼填寫后不顯示什么原因？

是不是操作有誤！

出口退稅納稅申報填表教程

發票要點：日期（盡量與報關單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉換人民幣，按報關單逐條計算，別按發票匯總計算，有誤差，不好處理）

一般情況下發票較報關單先期到達（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當月出口必須當月申報。

一、錄入程序：

進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“出口貨物明細明細申報錄入”，點擊增加，窗口顯示可填寫狀態（按報關單明細逐條填寫）

1、 所屬期：自動生成

2、 序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當然了，通過序號重排可自動排號，不盡人意）

3、 記銷售日期：自動

4、 所屬標識：自動

5、 進料登記冊好：國外來料加工企業填

6、 出口報關單：有則填，報關單號后9位+0+兩位編碼，報關單有N條出口信息，就編到00N.。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復填寫，只修改報關單后兩位編碼及出口數量、離岸價即可）

7、 出口日期：填報關單出口日期，如果不確定，也可填發票日期（以后需沖減、修改、補錄）

8、 外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。

9、 代理證明號：有則填

10、單證不齊標志：單證指報關單、外匯核銷單——報關單須電子口岸專用系統上傳電子信息，外匯核銷單須在網上核銷通過。

11、出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網上下載，導入）

12、出口商品名稱：系統根據填寫的代碼自動生成

13、計量單位：自動

14、出口數量：實際

15：原幣代碼：選擇填報關外幣代碼

16、原幣幣別：自動

17、原幣離岸價：實際

18、原幣匯率：填當月1日匯率

19、人民幣離岸價：自動

20、美元匯率：自動

21、美元離岸價：自動

22、征退稅率：自動（根據出口商品代碼）

23、退稅率：自動

24：征退稅率：自動

25、應退稅額：自動

26、出口發票號：實際

27、備注：

填完檢查無誤，保存。如果繼續填下一條，點擊“增加”…

二、生成明細申報數據：

出口申報需要移動磁盤，預先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”,一個“出口退稅＼HZ＼”。明細表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細申報數據”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統完成備份工作后，關閉，此時明細表形成。

查詢明細表情況：

在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打印）的報表，點擊打印預覽，就能看到明細表了。系統會根據單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關鍵數字，在會計做賬時，這四個數字就是記賬的數字。

（期間如果要繼續增加明細錄入，需要進入“申報數據處理”下的“撤銷申報數據”，否則系統形成報表后，視同本期應上報資料完成，不再接受新的資料錄入）

至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內容。

三、增值稅申報表項目錄入：

選擇“基礎數據采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數據。

四、免抵退申報匯總表錄入：

增值稅表錄入完成后，可以進行匯總表的錄入

附一、沖減程序：

申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現失誤，或因單證到期不齊轉為內銷，要求在出口申報系統作沖減處理。

進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點擊“沖減出口”，出現提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標志”填BH,在“報關單號碼”、“核銷單號碼”內填上正確號碼，確定此時，系統自動將沖減內容轉到“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”數據庫及“收齊出口單證明細錄入”數據庫中，退出，進入“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內容。選中該條，點擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因為沖減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。

補錄沖減內容：

如果不是外銷轉內銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業務的正確內容補錄，以保證申報金額的不變。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點擊“增加”，此時顯示沖減的內容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內容進行修改，包括序號（不帶Z頭，應和正常申報連續）、出口日期、報關單號（原申報時可能筆數和報關單不符，此時補錄按報關單逐條錄入，報關單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補錄。

為什么要求在沖減后接著補錄呢？主要是為了利用原正確資料，只修改錯誤的資料，不至于補錄時出現失誤，造成前后錄入的資料不符。注意：補錄時，在哪一條的基礎上補錄，系統自動參考那一條的基礎資料。

附二、收齊單證

如果以前申報出口資料單證收齊（報關單、核銷單），需要在出口申報系統中進行“單證收齊”操作。

在“基礎數據采集”下選擇“收齊出口單證明細錄入”，在索引窗口選中要收齊的出口業務，顯示修改內容窗口，點擊修改，逐項修改序號、收齊標志（填BH），出口報關單編號+序號，核銷單編號，檢查無誤，保存。

收齊的出口資料明細表與未收齊的出口資料明細表系統中分開匯總。（詳見生成的明細申報數據），只有單證收齊的出口業務，才作為出口退稅基礎數據資料。

五、出口退稅申報資料：

1、表頭

2、交接清單

3、確認單

4、匯總表

5、明細表

6、（單證收齊時符核銷單、報關單、出口發票、有運費需符運費發票、）

7、增值稅申報表 （含附表二）

8、上期匯總表

9、有應納稅額需符稅票復印件

10、銷售明細帳

11、扣費調整說明

12、出口退（免）稅審核情況表

六、申報

上列申報表除了“報關單”、“出口退免稅審核情況表”外，全部要加蓋企業公章，于次月15日前到稅務接受檢查、申報。

七、注意事項

為保證出口資料與賬務處理的一致性，需注意以下幾點：

1、 匯率：以中國人民銀行每月首日公布的匯率為記賬匯率。

2、 進行外幣折合人民幣計算，以海關報關單為準逐條計算，避免出現誤差。

3、 為保證折算的準確，建議先行錄入出口申報數據，再按照出口申報數據進行賬務處理。賬務處理完成，申報增值稅，再按照申報成功的增值稅資料，繼續錄入出口申報數據中的增值稅資料。

4、 為防止出口資料出現過期現象，建議進行出口業務登記，按出口時間順序記錄單證不齊業務，隨時控制到期申報時間，避免因單證過期造成免抵稅損失。

5、 因發票金額與收匯金額不符造成的差額，要及時調整申報出口收入；因按外匯牌價計算的出口收入與實際結匯造成的人民幣差額，要隨時調整匯兌損益。

外貿進出口退稅具體怎么操作？

1、下載外貿企業出口退稅申報系統和出口退稅網，安裝后通過系統維護進行企業信息設置。 2、通過退稅系統完成出口明細申報數據的錄入、審核。 3、取得增值稅發票后在發票開票日期30天內，在“發票認證系統”或國稅局進行發票信息認證。 4、通過退稅系統完成進貨明細申報數據的錄入、審核。 5、通過系統中“數據處理”的“進貨出口數量關聯檢查”和“換匯成本檢查”后生成預申報數據。 6、網上預申報和察看預審反饋。 7、在申報系統中錄入單證備案數據。 8、預審通過后，進行正式申報，把預申報數據確認到正式申報數據中。 9、打印出口明細申報表、進貨明細申報表、出口退稅申報匯總表各2份；并生成退稅申報軟盤，軟盤中應該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業的名稱和海關代碼。 10、準備退稅申報資料，到退稅科正式申報退稅；（需要在出口日期算起90天內進行正式申報）。所需資料如下： 打印好的專用封面紙； 《外貿企業出口退稅進貨明細申請表》； 《外貿企業出口退稅出口明細申請表》； 出口退稅專用核銷單； 稅收（出口貨物專用）繳款書； 增值稅票抵扣聯及專用貨物清單； 代理出口證明(如屬代理出口的)； 出口退稅專用報關單； 資料封底。 以上單據在裝訂時請按關聯號排列，所有單據豎著放靠右側在上方裝訂，裝訂成一冊。另外應附兩套退稅申報表（退稅匯總申報表；退稅進貨明細表；退稅出口申報明細表）并加蓋公章。 企業到退稅機關辦

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