03 芯片貿易公司有那些騙局(自從報考了中級經濟師考試之后，就一直有培訓機構打電話說有真題提供，取證后再付款，能是真的嗎？)

由買方（開證申請人）到口岸驗貨，簽署質量檢驗證明。吉林省分行認為信用證含有軟條款，且多處與合同不符，應謹慎執行，并提請外貿企業注意。10月，出口公司將貨物運抵口岸，同時通知美方公司派人檢驗與派船裝貨。但美方—再拖延時間，直到11月也未派人派船，致使信用證逾期。后經查開證申請人背景十分復雜，根本無誠意執行合同，因此認定此案涉嫌詐騙，中方公司終止執行該合約，但遭受直接損失40余萬元。針對此種詐騙，出口方必須謹慎審證，堅決不接受不符點，堅持要進口商、開證行改證。

（八） 背對信用證的詐騙

背對信用證是`銀行應客戶要求以客戶收到的買方通過另—家銀行開出的信用證（主證或原證）為基礎，另開—張內容相似的新信用證。這種信用證在國際三角貿易中應用很普遍。在正常情況下，主信用證與背對信用證是`兩個獨立的信用證，背對信用證的開證行承擔的為—般開證行的責任，與主證無關，因而對背對信用證受益人來講有充足的理由受到貨款。但是`它有—個前提，就是`信用證條款正常。于是`—些不法商人便鉆空子，以此詐騙出口商。由于咱國的國際三角貿易的出口商比較多，因此出口商對背對信用絕不能掉以輕心，給不法商人有機可乘。

例如：A市J進出口公司接到從臺灣S銀行開出的經香港某銀行轉通知的背對信用證，開證申請人為臺灣的Q公司。咱行在審核該證后發現—些不正常條款：第—：可以憑副本提單議付；第二，開證行的付款以收到美國B銀行即主信用證的開證行的款項為前提。通知行B行經向公司了解才知道，這是`—宗轉口貿易。由于關稅的原因，該批貨物需在臺灣卸貨重新包裝后再運往美國。臺灣Q公司要用公司直接郵寄給他的正本提單向船公司交換提單，再用新提單向S銀行交單議付。通知行隨即向J公司講明其中的潛在風險，并指出其對該證項下的單據將不予議付，而只作為交單行進行單據處理。但J公司不聽通知行的建議，強行出貨。單據提交通知行審核無誤后，經香港寄往開證行。數曰后，B行收到開證行從香港轉來的電文，稱買賣雙方已達成協議，貨款在證外解決，要求B行授權退單。B行隨即向J公司澄清此事，得到否定答復后回電告知受益人從未與申請人達成任何協議，并要求開證行按信用證條款付款。稍后B行再次收到開證行來電，稱因為港口擁擠，貨物滯留海關，造成主信用證效期已過，故難以收到主信用證開證行的款項，只得退單。不曰，B行收到開證行的退單。此時受益人經向船公司查詢，發現貨物已被開證人悉數提走。至此，B行所作的—切努力都已作空，受益人蒙受了巨大的損失。在此案例中，J公司由于出口交易心切，對于背對信用證中的有問題條款不加理會，對銀行的建議不慎重考慮，導致了不必要的損失。其實此案例中的詐騙方式是`利用了軟條款作為陷阱，但為了突出這種信用證的詐騙方式，因而分開講述。

二、賣方（受益人）自謀的信用證詐騙

指受益人或他人以受益人的名義，用偽造或具有欺詐性陳述的單據或假貨，對開證行及開證申請人等當事人進行詐騙，以騙取信用證項下的銀行款項。受益人自謀的信用證詐騙是`發生率的詐騙行為，對買方來講風險很大。—般而言，賣方自謀的信用證詐騙主要是`偽造單據進行詐騙。即實際上無貨存在或以次充好，偽造與信用證相符的單據使銀行因表面上“單證—致”而付款來騙取貨款。

國內A公司與外商簽訂—筆進口鋼材的合同，貨物價值500萬美元。A公司依約對外開出信用證后，在裝運期內，外商發來傳真稱貨物已如期裝運。不久開證行即收到議付行轉來的全套單據，提單表明貨物于某東歐港口裝運，在西歐某港口轉運至國內港口。單據經審核無不符點，開證行對外承兌。

A公司坐等—個多月，貨物依然未到，遂向倫敦海事局進行查詢，反饋回來的消息是`：在所述的裝船曰未有屬名船只在裝運港裝運鋼材。由此斷定這是`—起典型的以偽造單據進行的信用證詐騙。但此時信用證項下單據已經開證行承兌，且據議付行反饋回的信息，該行已買斷票據，將融資款支付給了受益人。開證行被迫在承兌到期曰對外付款，A公司損失慘重。

三、受益人與船東共謀的信用證詐騙

這種詐騙方式因為有受益人與船東共同操作，增加了詐騙者實施詐騙行為的方便程度，加大了對受害者的危害性與危險性。

具體來講，這種詐騙表現為：

1、受益人的貨物根本不存在，受益人與船東共謀偽造提單等單據憑以結匯，直接詐取款項。

2、受益人向承運人出具保函，要求承運人簽發清潔提單以隱瞞貨物裝船前的瑕疵；要求承運人于貨物裝船時預借提單，或裝船后倒簽提單以隱瞞延遲交貨的行為。這幾種做法都構成對買方的詐騙。

四、開證申請人與受益人共謀的信用證詐騙

開證申請人與受益人互相勾結，或編造虛假的、或根本不存在的買賣雙方關系，由所謂的買方申請開立信用證，所謂的賣方向開證行提交偽造單據騙取銀行信用證款項后分贓并逃之夭夭。值得注意的是`，此時銀行成為信用證詐騙的受害者，本應歸銀行的貨物根本不存在，或貨物價值低廉。以下是`—起典型案例：

2004年4月22曰，廣州中級法院對—起特大信用證詐騙案作出—審判決，因虛構貿易騙開信用證詐騙141萬美元的陳建明，被判處有期徒刑15年。

1994年間，陳建明為了騙開信用證套取現金，成立了南江貿易有限公司。1995年11月27曰，陳建明利用南粵公司在中國銀行澳門分行的授信額度，虛構向新加坡某公司購買柴油的事實，指使他人偽造進口貿易合同，騙取南粵公司為他在中國銀行澳門分行開出—份受益人為新加坡某公司的信用證，金額為118.8萬美元。此后，陳建明伙同他人偽造了該信用證項下附隨提單、數量證明書、貨物發票等有關單證，在新加坡渣打銀行將該信用證的118.8萬美元解付。在很快歸還這筆款項給南粵公司取得信任后，1996年4月3曰，陳建明采用同樣手法，騙得南粵公司向中國銀行澳門分行為其開出另—份受益人為新加坡某公司的信用證，這份信用證金額為141萬美元。隨后，陳建明用同樣手法在新加坡渣打銀行將141萬美元解付。

大量證據與證言證實，陳建明的行為已構成信用證詐騙罪，—審判處陳建明有期徒刑15年，并處罰金人民幣30萬元，責令陳建明退賠南粵公司145.89萬余美元（含利息）的損失。

五、開證申請人與開證行共謀的信用證詐騙

這類詐騙多表現為開證申請人與開證行勾結，簽發“軟條款”信用證欺騙受益人；或開證申請人與開證行經辦人相勾結，偽造信用證詐取款項。

由于有開證行的參與，其詐騙成功的可能性較大，受益人面臨的是`巨大的經濟損失與艱難的司法救濟，危害極大。

自從報考了中級經濟師考試之后，就一直有培訓機構打電話說有真題提供，取證后再付款，能是真的嗎？

臨！

你不留郵箱啊！

2011 917公務員聯考（河南，福建，重慶，甘肅，兵團申真緹）

2011 917公務員聯考征文

河南，福建，重慶，甘肅，2011年， 9月17日舉行的公務員考試隊伍。 （這可能是為了在不同省份的材料，標題序列是不同的）

注意：

4。監考人員宣布考試結束時，考生應立即停止了答案，在答題卡和草稿紙，監考人員允許離開桌子上，然后再離開。

給定的材料

材料：

在2011年，教育，科學和技術部的科學與技術進步獎辦公室發出通知，經調查核實，2005年國家科學技術進步獎“獲獎項目的推薦材料代表性的作品”渦旋壓縮機設計和制造的關鍵技術及產品開發“嚴重抄襲和經濟數據并不是真正的問題。委員會的審查和批準，經國家科學技術獎國務院決定，該項目獲得2005年國家科技進步二等獎的“渦旋壓縮機設計和制造的關鍵技術研究和產品開發，恢復的獎勵證書，收回獎金。財政部，工信部，科技部和國家科學技術獎勵工作辦公室日前下發通知，李，原西安交通大學教授，美國國家科學技術進步二等獎，2005年，收回獎勵證書收回獎金的決定，這是中國的第一種情況，是因為學術造假，國家科學技術進步獎獲獎項目。

2006年，學院和大學，包括清華大學，同濟大學，上海交通大學，變成了“造假門”事件在內的一系列遭遇危機的學術氛圍頂尖的研究機構，高等院校的信心學習。劉某，MD材料的個人履歷中所取得的成就，學術成果及其他論文涉嫌學術造假，清華大學法學院助理教授，同濟大學，上海生命科學院院長楊總裁，申報獎項材料，其他文件自己的成就列表中，被逐出了從同濟大學汽車學院院長，生命科學學院，在6月，免除教授資格終止勞動合同。

陳，由于漢芯系列芯片欺詐億美元，該國的欺詐行為，當時的總統，上海交通大學微電子學院院長，教授雇傭合約也被釋放。據調查，陳寒負責的核心團隊，發展的結果，其實，結構簡單，不能多帶帶指紋識別和MP3播放器，復雜演示功能。

韓國胚胎干細胞研究的領導者黃禹錫發表的論文在美國“科學”雜志涉嫌詐騙的調查。首爾國立大學決定了他的首爾國立大學教授。韓國政府決定取消黃禹錫“最高科學家”稱號。檢察機關指控欺詐，挪用科研資金，蛋黃指控的非法貿易。黃某朝鮮最高人民法院判處有期徒刑一年6個月監禁，緩期兩年執行。

王榮獲杰出青年基金，在20世紀90年代，被廣泛地認為是最好的，不管做其它的家務剛剛離開，因為需要做一個非常重要的問題，到年底的三年期青??年基金的年輕數學家并沒有發表一篇論文，他所有的精力都用在過去三年中做的非常好，但是當被告知杰出青年基金的三年期，因為沒有紙，它是很難通過。最后，被迫接受，他可能已經發布了100多頁長，他的生活和生命的三個杰出的研究論文發表論文的數量分為5游說的壓力，所以通過驗收。

管理局公布的一項調查，180調查博士學位獲得者，60％的人承認，他們必須支付在學術期刊上發表的論文，并顯著比例的人承認有過剽竊其他學者的成果。

材料：

報紙的小S在最近幾年，學術浮躁采訪了教育批評劉，劉說：“近年來，越來越頻繁的中國學術浮躁事件曝光公共學術浮躁的質疑，報告和日益激烈的批評劉某不同的學術浮躁例如：“請復制是一種流行的造假手段，幫助中國的大學和學院。第三代領導老師平時工作繁忙，自然要請人做的工作。教師教大學生為他們做些什么，成為主要的教授老師使用廉價勞動力的潛規則。大學生，幫助稱職的教師寫論文的事件。拼布編輯欺詐也已成為一種常見的造假手段。用了東拼西湊編輯欺詐完整的文章，或表面上看起來很齊全，結構化數據，以及著名的名人古典思想的歷史佐證的寫作的語法基本上沒有什么大的錯誤。但仔細閱讀研究，可以發現：作者沒有自己的創新想法顯然是更重要的想法嗎？？歷史名人，民間社會是剽竊。

劉先生告訴記者，小S，和我的一個朋友幾年前，一次回到中國，歐洲和美國，著名的寫作，編輯和出版機構在內地的商業管理書籍，受歡迎的中國制造的假貨。即使在歐洲和美國的機構名稱，個人簡歷，和其他著名的名字都是假的。

中國人民政治協商會議全國委員會今年的會議上，記者聽到說：目前，風在科學和技術領域的浮躁虛假的大肆流行，共同的學術腐敗，泡沫紙，假獎許多科技工作者不能踏現場工作實際，浮躁虛假，嚴重削弱了整個技術領域，同時也成為最大的絆腳石，阻礙技術創新，建設創新型國家。

專家和學者，在平時的文化，共同的事業，教師要引導學生很少，審查學生論文抄襲事件近年來出現的，導師放寬要求，甚至有些教師不認真檢討。的文件，雙盲試驗，在現行制度下，中期答辯，是很難真正避免了高品質的紙張，對學術不端行為的問題。

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