03 貿易背景真實性分析(貿易融資業務有哪些_貿易融資的內在本質：封閉性和自償性)

交易。支付條件為即期信用證，規定為2月和3月。不久，中國銀行廣州分行很快開出了信用證，規定了商品的名稱和規格、數量、重量和裝運期等。中國船運公司應托運人請求，向其發運了48個集裝箱，供其裝貨和加封。3月24日承運人簽發了"已裝船"清潔提單，3月25日，香港方寄單至中國銀行，并且香港的中國船運公司"海星"號輪到達黃埔。集裝箱明顯完好，封條未動。但啟封以后，發現箱內只有充滿臟水的鐵桶，沒有鍍錫鐵皮和鍍鋅薄板。3月30日，收貨人立即將該欺詐行為通知了中國銀行，并要求其通知指定的議付銀行。但中國銀行收到一份香港銀行打來的電傳，說已根據提示匯票和單據支付了貨款。這時，外貿公司發現商業發票與提單兩者不符：即信用證內的商品發票中要求規格為50厘米，而提單內規格為50毫米。4月14日，我方提出，香港議付銀行可以行使追索權，向出口商索回貨款。3天以后，中國銀行又收到香港議付銀行的電傳，說中國銀行提出償還貨款的要求超過了允許的合理時間，因此，要求中國銀行（開證行）立即償付。中國銀行無奈作了償付。

信用證業務案例 【分析】在這案例中我們要吸取教訓如下：

（1）外貿公司在要求中國銀行簽發信用證時，應先對受益人的資金情況和信用情況進行調查。按照《統一慣例》，銀行所處理的是單據，而不是貨物，他們只是按照信用證規定審核單據。因此，賣方很可能制作假單據。

（2）由于香港與大陸近在咫尺，并且當地有許多中國公司和一些中國的銀行，買方完全可以委托一家中國公司于裝載貨物之前或期間當場對貨物進行檢驗。

（3）外貿公司和中國銀行在發現受騙以后，審單太慢，發現嚴重不符點后再向香港銀行索償時已過了銀行審單合理時間（7天）。

信用證業務案例 例15：國外來信用證的金額為："about USD4 200 ,less 5% 買粉絲mission and 5% allowance (dis .)"。信用證要求的商品是女式襯衫，單價為每件2.10美元，CIF London，共2000件，我們應怎樣繕制出口發票金額？

【分析】 應首先核對信用證，如果與信用證相符，按商業習慣做法在繕制出口發票時，應在總金額（單價×數量）中先扣除5％優惠（折扣）得出一個毛凈價，然后在此基礎上再扣除5％傭金，得出凈價。具體制單如下：

Ladies Blouses

2000 pieces @ USD 2.1O 4200.OO

Less 5% allowance 210.00

-------------------

3900.00

Less 5% 買粉絲mission : 199.50

-------------------

CIF London 買粉絲 :USD 3790.50

在既有折扣又有傭金的交易中，我們應掌握先扣除折扣，然后再計扣傭金，因為折扣部分是不應支付傭金的

盛斌中國對外貿易政策的政治經濟分析

崇尚自由貿易政策的純貿易理論與現實中的貿易干預和扭曲政策之間形成鮮明的反差，近年來發展起來的貿易的政治經濟學理論將公共選擇的分析范示引入傳統貿易理論，從政策決策過程的角度去探求貿易扭曲政策存在的真正原因，這一貿易政策內生化的理論增強了人們對

作為公共政策形式之一的

貿易政策的“科學”認識。

本文利用國際貿易政治經濟學的方法論和概念框架分析中國對外貿易政策制定的政府行為、決策過程和制度約束，考察的對象包括貿易發展戰略、進口和出口貿易政策體制、貿易自由化進程以及中國的多邊、地區和雙邊貿易關系，并以中國工業行業的保護結構為重點研究中央政府、利益團體、公眾和世界貿易體系對貿易政策決策的影響。本文的根本目的并非著重于提出中國貿易政策的最優方式，而是在于如何認識和理解其貿易政策的產生和實施過程。

本文共分為九章。第一章為導言，闡述寫作的背景、主題、目的和篇章結構。第二章文獻評述從貿易的政治經濟學的問題的提出出發，對近十多年來該領域理論研究和實證研究發展的脈絡進行了總結，并對不同分支研究的基本觀點、基礎模型、方法論、技術特點和結論進行了比較和綜合性的學術評論。第三章首先利用政治學理論中結構—功能論和系統論的方法勾畫出中國經濟政策決策的一般政府過程框架，并結合中國政治體制的特點對框架中的不同環節進行了剖析，從而描述了中國經濟政策決策的宏觀政治制度本質、特征以及中國經濟改革的政治經濟學，為分析貿易政策提供廣闊的時空背景。

第四、五、六章首先勾勒和描述了中國貿易政策決策的總體框架結構，然后分別從國家目標和權威、利益團體和外國政府及國際貿易制度約束三個層面對中國貿易的公共選擇問題進行了詳盡的闡述，分析了它們各自的行為動機、行為方式和行為績效。其中涉及了大量的部門、政策和機構的案例分析，力圖從一個比較廣闊的視角來展現中國貿易政策決策和執行的現實情況。

接下來的兩章將分析的重心集中于貿易保護的政治經濟問題，這是對該領域實證研究在中國的一個擴展。在第七章中構造了適用于民主集中政治體制下的理論模型，它吸收和借鑒了第二章理論文獻評述中的某些技術。在此理論基礎上，第八章利用計量回歸模型結合實際數據（作者建立的統一分類標準的

3年36個工業行業的數據庫）對中國工業貿易保護結構的政治經濟決定因素進行了實證檢驗，在統計上檢驗了第四至六章描述性分析的真實性和顯著性。

最后第九章總結了本文的主要觀點和結論，并就進一步擴展和深化對中國貿易政策政治經濟學研究的若干問題進行了初步的探討。

通過對中國個案的分析和考察，作者得到以下主要結論：

（一）在“依存市場的權威主義”和“國家戰略主義”的制度下，政府目標和國家利益是中國對外貿易政策制定和實施中所考慮的首要因素，其基本理念包括貿易發展規劃、貿易控制、貿易發展戰略、產業政策、維護國家經濟安全和保障國際收支平衡等。概括地說，政府通過貿易發展規劃引導貿易的數量、質量和結構的變化以促進經濟增長和工業化，并注重獨立自主和自力更生的原則；通過審批外貿經營權和核定商品目錄的“氣塞”效應實現對貿易的控制，但這種特別而嚴厲的限制的程度正在減緩；貿易發展戰略已經從最初計劃體制下的進口替代演變成為目前的貿易自由化階段，并獲得了良好的經濟績效，在過渡時期政府采取了“受保護的出口導向”戰略以減少既得利益對改革的反對，今后在貿易自由化進程的同時適時適度地采取戰略貿易政策以發展重點產業或高科技產業可能是較好的選擇；在“非中性”的產業政策體系中，貿易政策扮演著重要的保護支柱產業和幼稚產業發展的功能，但這似乎并沒有起到預期的效果，反而導致了更大程度上的經濟扭曲；維護國家經濟安全和保障國際收支平衡也是中國官方在貿易政策決策時考慮的因素，前者特別針對競爭力較弱而又對政治、經濟和社會的宏觀穩定有舉足輕重影響的農業和金融服務業，而后者主要為了節省稀缺性的外匯資源和避免嚴重的沖擊失衡。

（二）政治民主化和經濟改革使中國社會中利益的多樣化逐步得到政府的承認和重視，并且可以通過正式和非正式的渠道和機制進行利益表達。他們對貿易政策的影響比以前得到加強，其中中央行政機構和地方政府具有較

顯著的影響，體現了“代理主義”的作用，而國內

（三）世界貿易體系和國際集體行動對中國的貿易政策有非常顯著的影響。融入世界經濟體系，接受國際通行的慣例和規則，在承擔合理義務的同時享受外部市場準入的權利符合中國建立市場經濟的總體目標。但這意味著中國必須面對和承受其他貿易伙伴國家的壓力和要求，包括貿易摩擦和爭端，這主要體現在三個方面，即：中國在加入以法規為基礎的GATT/WTO多邊體制框架中的談判；中國在APEC區域貿易組織內的復邊協商和貿易自由化進程；中國與主要貿易國之間的雙邊貿易爭端與解決，特別是中美貿易關系。而外國政黨的對華戰略、外國政府貿易政策的基本理念、利益集團乃至公眾的各種要求和觀念將通過這些渠道影響中國的政策決策過程。外部壓力和制度約束對中國貿易政策決策的影響是雙重的。一方面，貿易改革的日程、幅度和速度必須跟上國際集體行動的步伐，另一方面，政府也希望通過參加多邊或區域貿易協定來推動國內的經濟改革，以“鎖定”的方式保持改革政治上的可預見性和可信性，當然這種對外承諾對于中國來說必須是建立在“可接受”的公平的基礎上的。

辦理進口tt融資可通過哪種平臺渠道核驗貿易背景真實性

融資線-承兌匯票交易云

匯總分析企業歷史開票所附的增值稅發票：

針對循環開票、頻繁貼現、金額較大且疑點較多的企業，可用EXCEL制表對發票各要素(主要包括發票流水號、發票代碼、開票時間、金額、銷貨單位基本情況)進行排列對比，從中發現疑點。

1、查看是否有號碼相同而內容不同的發票存在。

2、對比密碼區密碼，查看是否有相同或大部分相同現象的存在(根據規定密碼不可能完全相同或大部分相同)。

3、查看連續發票號碼中是否有發票流水號在前，但開具時間在后現象。

4、查看是否有同一企業開出的發票中銷貨單位基本情況不同現象。

可通過稅務部門的123納稅服務熱線或登陸國家稅務總局網站查詢增值稅發票的真偽，對于電話和網站查詢不到的增值稅發票，可向稅務部門尋求幫助，辨別發票的真偽。

貿易融資業務有哪些_貿易融資的內在本質：封閉性和自償性

摘要：近年來，貿易融資逐漸成為各家銀行業務布局中的重要板塊。本文探討了貿易融資的業務內在本質，分析了貿易融資業務與傳統貸款業務的區別，并就銀行把控貿易真實性和操作風險提出了可行性的操作建議。

關鍵詞：貿易融資 封閉性 自償性

1.貿易融資概念解析

根據被稱為銀行業“基本法”的《巴塞爾協議》的第244條，貿易融資是指在商品交易中，銀行運用結構性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。對于這種融資，借款人一般是把商品銷售收入作為主要的還款來源，核心風險在于借款人安排交易的能力和銀行的控制能力。

貿易融資其理論根據是20世紀60年代的商業貸款理論，即真實票據理論或自動清償理論。銀行發行短期的與商品周轉相適應的商業貸款具有自償性，即隨著物質周轉、產銷過程完成，貸款自然從銷售收入中得到償還。據此，自償性貿易貸款以真實性的商業行為為基礎，以真實的商業票據為質押，一旦企業不能償還貸款，銀行即可根據抵押的票據，處理有關商品。

目前傳統銀行授信擔保方式集中在抵押以及保證方式，偏重于對社會財富中固定資產的盤活；大量企業的流動資產，特別是以存貨作為中間狀態，包括前存貨狀態的預付款以及后存貨狀態的應收帳款都未能很好的盤活，進而使得積存在流通環節的流動資產未能實現盤活。

從企業經營循環的角度分析，任何一個企業（服務型企業除外）的經營都是物流與資金流的綜合體。企業都是付出資金，購入物品；再售出物品，收回資金。貿易融資就是尋求企業資金流與物流的契合，提供依托企業經營活動的融資方式。

2.貿易融資的內在本質：封閉性和自償性

貿易融資，顧名思義，是對貿易進行的融資。所以，貿易是前提和基礎，貿易是融資存在的載體。貿易融資封閉性和自償性的內在本質是建立在貿易的兩個關

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