03 貿易融資貸款是中長期貸款嗎(貿易融資是貸款嗎,有什么區別)

方法。

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傳統的公司貸款和貿易融資有什么區別

傳統的公司貸款和貿易融資的區別如下：

1、包括的范圍不同

公司貸款包括：行政管理和技術人員，材料采購、保管和駕駛各種機械、車輛的人員，材料到達工地倉庫前的搬運裝卸工人，專職工會人員、醫務人員以及其他由施工管理費或營業外支出開支的人員的工資。

而貿易融資包含：個人從事設計、裝潢、安裝、制圖化驗、測試、醫療、法律、會計、買粉絲、講學、新聞、廣播、翻譯、審計、書畫、雕刻、影視錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介紹服務、經紀服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。

2、計算方法不同

公司貸款計算公式為：

經營凈收入=經營收入-經營費用-生產性固定資產折舊-生產稅

出租房屋凈收入、出租其他資產凈收入和自有住房折算凈租金等。財產凈收入不包括轉讓資產所有權的溢價所得。

轉移凈收入計算公式為：轉移凈收入=轉移性收入-轉移性支出

而貿易融資計算公式表示為：人均可支配收入實際增長率=（報告期人均可支配收入/基期人均可支配收入）/居民消費價格指數-100%。

3、作用不同

公司貸款反映的是一個國家或地區農村居民收入的平均水平，而貿易融資反映的是人民的生活水平。

4、處理方法不同

按照營銷戰略公司貸款應按年計算，分月或分季預繳。每月終了，企業應將成本費用和稅金類科目的月末余額轉入“本年利潤”科目的借方，將收入類科目的余額轉入“本年利潤”科目的貸方。

然后再計算“工資”科目的本期借貸方發生額之差。

而貿易融資的首要目的應是確認并計量由于會計和稅法差異給企業未來經濟利益流入或流出帶來的影響,將所得稅核算影響企業的資產和負債放在首位。而收益表債務法從收入費用觀出發,認為首先應考慮交易或事項相關的收入和費用的直接確認,

從收入和費用的直接配比來計量企業的收益。

傳統的公司貸款和貿易融資有什么區別

1、貿易融資的第一還款來源是本筆貿易的直接收入（如應收賬款）或者間接收入（如預付款獲得貨物后的銷售收入），用途也是與本筆貿易直接相關的，如備貨，組織生產等。因此貿易融資對單筆交易安全性的評價比對借款人的綜合評價更加重要。這也是有的時候我們把貿易融資稱為“單筆”的原因。

貿易融資依附于貿易往來的一種融資方式，雖然融資主體也是企業，但是這個融資的背景一定是融資主體有一宗或者多宗貿易。

2、流動資金貸款是為滿足生產經營者在生產經營過程中短期資金需求，保證生產經營活動正常進行而發放的貸款。其實流動資金貸款主要就是為了維持企業運作支付的資金，包括購買原材料，支付薪酬、繳納稅收等，與此相對的概念是固定資產貸款，該貸款主要用于基建、購買設備等固定資產。包含人民幣，外幣貸款。當前銀行對流動資金貸款的用途有監控，需要采取受托支付，一般銀行實務中，流貸主要用于購買原材料。

3、主要區別，銀行實務角度來看，除了上頭所說，還包括以下幾點：

一、貿易融資發放背景一般是有真實貿易的發生，無貿易背景，談不上貿易融資；流貸發放背景就多樣化了多，可以是沒錢支付貨款、年底支付薪酬、中央臺天價廣告費不夠等等，可以沒有貿易進行。

二、流動資金貸款發放的就是實實在在的錢，直接到了賬戶，期限6個月以上很普遍；貿易融資除了貸款，還應該包括并不是直接的錢，比如信用證、匯票等所謂的表外業務，期限6個月以上不太多。

三、貿易融資發放對象主要是進出口企業；流貸發放對象則包括進出口企業，更包括非進出口企業，如小五金機械配件制造廠，菜市場門口賣手機的個體戶、肉聯公司等等，銀行實務角度，范圍更廣。

四、流貸以人民幣發放為主，外幣較少；貿易融資人民幣 外幣參半，有些貿易融資產品還規定了外幣貸款是不能結匯的，而流貸的外幣貸款是可以結匯的。

信托收據貸款納入一類還是二類貿易融資額度

納入一類貿易融資額度。

信托收據是按照信托收據法的要求，借款者持有存貨，受貸款者的委托銷售存貨。這種借款方法為汽車經銷商、機器設備經銷商、高級耐用消費品經銷商等廣泛應用。假如某汽車制造商同意發運一批汽車給某經銷商，于是，該經銷商要求某金融公司代付車 款。該經銷商在具體規定存貨處理辦法的信托收據即保證協議上簽字后，金融公司把車款付給了汽車制造商。經銷商可以出售汽車，但必須將車款交給金融公司償還欠款。因此，信托收據貸款納入一類貿易融資額度。

貿易融資，是銀行的業務之一。是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。境外貿易融資業務，是指在辦理進口開證業務時，利用國外代理行提供的融資額度和融資條件，延長信用證項下付款期限的融資方式。

貿易融資，是指在商品交易中，銀行運用結構性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。貿易融資中的借款人，除了商品銷售收入可作為還款來源外，沒有其他生產經營活動，在資產負債表上沒有實質的資產，沒有獨立的還款能力。貿易融資保理商提供無追索權的貿易融資，手續方便、簡單易行，基本上解決了出口商信用銷售和在途占用的短期資金問題。

拓展資料：

一類貿易融資額度和二類貿易融資額度區別：將開證行開立的以借款人為受益人的信用證及修改（如有）正本留存，對借款人發放用于該信用證項下備貨的貸款的最高限額。出口議付額度，或雖單證相符但無金融機構額度、或金融機構額度不足的情況下，建設銀行根據出口商（信用證受益人）的資信情況，再憑單據向開證行索回信用證項下款項的短期中小企業融資最高限額。

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