04 外貿信用證詐騙(信用證詐騙的原因、危害及防范)

狀況及船員配備的了解和貿易程序、水文氣象、國際法等知識。對一般商人來說,全面了解和掌握這些繁瑣的程序和實際情況并作出精確判斷是有困難的,而且在這些環節中也不可避免地會存在一些間隙與漏洞。因銀行付款時只審單不看貨,一些不法商人乘機而入,編造各種騙局不發貨、少發貨或以假充真、以次充好而提交假提單相欺詐,風險時常出現。隨著電訊技術的飛速發展,詐騙手段也不斷更換翻新,且時常各種手段交織在一起,更具隱蔽性、多樣性和復雜性,給防范和偵查增加了難度,調查處理更為艱難。

(三)多重非法性

通常,信用證詐騙都具有一定的貿易背景,發生在國際貿易過程中。信用證詐騙不僅具有犯罪性質,而且具有民商法意義上的違約和侵權性質,構成多重的非法性。由于詐騙者只是利用合同和信用證作掩護,通過非法手段取得他人或銀行的財產,絲毫沒有履約的本意,其結果必然是造成違約和侵權。盡管在理論上和實踐中信用證詐騙并非都涉及到刑事,而且實踐中作為刑事案件處理的只占極少數,但從每一宗信用證詐騙所涉及的觸目驚心的數額及危害后果看,幾乎都已構成犯罪。可以說,信用證詐騙在法律上的違約、侵權以及犯罪是并存的。對此,施以單一的方式來打擊和防范是不夠的,應從不同角度,多種方式綜合運用,既要采取民事處理的方式,為受害方挽回經濟損失,不讓詐騙者在經濟上占便宜,又要采取刑事處理的方式,嚴厲懲罰詐騙者。

四、信用證詐騙的防范措施

信用證詐騙屬高科技、高智能犯罪。因此,世界上目前沒有一項措施能防止信用證欺詐,中國也不例外。信用證涉及銀行在國際上的信譽,如處理不當,將會引起外國銀行對中國銀行的信譽的懷疑,導致不保兌中國銀行的信用證,嚴重影響中國外貿的正常進行。正是基于此,不能采用過多的干預手段,只有加強貿易商、銀行自身防范措施、嚴格審查信用證的表面形式,鑒別其真偽,發現被詐騙時及時向法院申請禁令,阻止中國開證銀行償還貸款給保兌或付款銀行,從而防止欺詐的發生。

防范信用證詐騙,銀行主要應從詐騙的方式入手審查:電開信用證密押特征及真偽,信用證有無簽字或簽字能否核對,印鑒是否相符,信用證紙張的質量、印刷的顏色是否正常,正副本是否相符,是否有必備條款及內容是否矛盾等。貿易商應注重了解對方的資信情況,如公司是否存在、合同條款是否完備、是否存在無法履行的條款或限制其按期履行合同的條款(如由對方簽字后才能裝貨發運條款)等。通過貿易商、銀行共同把關,防止信用證詐騙的發生。

外貿公司騙局如何解決

分為兩種情況：第一種情況：發現被騙，馬上與國外客戶配合處理，阻止這筆款項到達騙子的賬戶，如此可以完全避免損失。第一步：讓付款方（國外客戶）立即報警，并通知付款銀行發加急電報（國外銀行）要求收款銀行凍結該款項（騙子開戶行，一般為港澳臺或國外銀行）。這個是最為重要的！第二步：讓付款方（國外客戶）馬上準備委托書并發過來，委托我們處理此事，第一時間聯系收款銀行（騙子開戶行）申請凍結該款項，這時國外客戶委托書和相關證據很重要，直到收到付款銀行的發來的加急電報。有些騙子會開國內的離岸銀行來冒充，這種情況直接向收款銀行所在地報警。

單證員考試輔導：信用證詐騙案例分析

(一)假冒或伙印鑒(簽字) 詐騙

所謂假冒或偽造印鑒(簽字)詐騙，是指詐騙分子在以打字機打出并將通過郵遞方式寄出的信用假冒或偽造開證行有權簽字人員的印鑒(簽字)，企圖以假亂欺受益人(出口商)盲目發貨，最終達到騙取出口貨物目的。

這種詐騙一般有如下特征：

1. 信用證 不經 通知 ，而直達受益人手中，且信封無寄件人詳細地址，郵戳模糊；2.所用信用證格式為陳舊或過時格式；3.信用證簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽名；4.信用證 條款 自相矛盾，或違背常規；5.信用證要求貨物 空運 ，或提單做成申請人(進口商)為受貨人。

例如：河南某外貿公司曾收到一份以英國標準麥加利銀行伯明翰分行(standard chartered bank ltd . birmingham branch,england)名義開立的跟單信用證，金額為usd37,200.00元， 通知 行為倫敦國民西敏寺銀行(national westminster bank ltd .london)。

因該證沒有象往常一樣經受益人當地銀行專業人員審核，發現幾點可疑之處：(1)信用證的格式很陳舊，信封無寄件人地址，且郵戳模糊不清，無法辯認從何地寄出；(2)信用證限制通知行－倫敦國民西敏寺銀行議付；有違常規；(3)收單行的詳細地址在銀行年鑒上查無；(4)信用證的簽名為印刷體，而非手簽，且無法核對；(5)信用證要求貨物 空運 至尼日利亞，而該國為詐騙案多發地。根據以上幾點，銀行初步判定該證為偽造信用證，后經開證行總行聯系查實，確是如此。從而避免了一起偽造信用證件詐騙。

（二）盜用或借用他行密押（密碼）詐騙

所謂盜用或借用他行密押(密碼)詐騙，是指詐騙分子在電開信用證中，詭稱使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認電卻無加押證實，企圖瞞天過海，騙取出口貨物。

這種詐騙通常有如下特征：

1.來證無押，而聲稱由第三家銀行來電證實；2.來證裝、效期較短，以逼使受益人倉促發貨；3.來證 規定 裝船后由受益人寄交一份正本提單給申請人；4.開立遠期付款信用證，并許以優厚利率；5.證中申請人與受貨人分別在不同的國家或地區。

又如：廣西某中行曾收到一份署名印尼國民商業銀行萬隆分行(pt bank dagang negara intl oreration,banng,indonesia)電開的信用證，金額約。80萬美元，來證使用開證行與渣打銀行 上海 分行之密押。后來，該中行去電 上海 打銀行核實，得到復電：本行不為第三家非其集團成員銀行核為，且不負任何責任，該中行只好轉查開證行總行，但被告知：開證行從未開出此證，且申請人未在當地注冊，無業務往來記錄。顯然，這是一份盜用他行密押并偽冒印尼國民商業銀行的假信用證。

(三)軟 條款 /陷阱條款詐騙

所謂軟條款/陷阱條款詐騙，是指詐騙分子要求開證行開出主動權完全操作開證方手中，能制約受益人，且隨時可解除付款責任條款的信用證，其實質就是變相的可撤銷信用證，以便行騙我方出口企業和銀行。

這種詐騙主要有以下特征：

1.來證金額較大，在50萬美元以上；

2.來證含有制約受益人權利的軟條款／陷阱條款，如規定申請人或其指定代表簽發檢驗證書，或由申請人指定運輸船名、裝運用日期、航行 航線 或聲稱本證暫未生效等；

3.證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料，如 花崗石 、鵝卵石、鑄鐵蓋、木箱和 纖維 袋等；

4.詐騙分子要求出口企業按合同金額或開證金額的5％￣15％預付履約金、＆127;傭金或質保金給買方指代表或中介人。

5.買方獲得履約金、傭金或質保金后，即借故刁難，拒絕簽發檢驗證書，或不通知裝船，使出口企業無法取得全套單據議付，白白遭受損失。

例如：某中行曾收到一份由香港kp銀行開出的金額為usd1,170,000,00元的信用證，受益人為廣西某 進出口 公司，出口貨物為木箱。采證有如下軟條款：本證尚未生效，除非運輸船名已被申請人認可并由開證行以修證書形式通知受益(this credit is non-operative unless the name of carrying vesselhas been approved by applicant and to be advised by l/c opening bank inform of an l/c anendment to beneficiary)。

中行在將來證通

知受益人時提醒其注意這一軟條款，并建議其修改信用證，以避免可能出現的風險。后來，經磋商，申請人撤銷該證，另由香港ib銀行開出同一金額、同一貨物、同一受益人的信用證，但證中仍有這樣的軟條款：裝運只有在收到本證修改書，指定運輸船名和裝運日期時，才能實施(shipment can only be effected upon receipt of an amendment of this credit advising name of carrying vesse/and shipment date)。可謂換湯不換藥，主動權仍掌握在申請人手中，而受益人卻面臨若申請人拒發裝運通知，則無法提交全套單據給銀行議付的風險，此時，該中行了解到與該進出口公司聯營的某工貿公司已將40萬元人民幣質保金匯往申請人要 深圳 的代表，而且該進出品公司正計劃向其申請人民幣打包貸款600萬元作訂貸之用。于是，該中行果斷地采取措施，一方暫停向該代款，另一方面敦促其設法協助工貿公司追回質保金。后經多方配合，才免遭損失。

又如：遼寧某貿易公司與美國金華企業簽訂了銷往香港的5萬立方米花崗巖合同，總金額高達1，950萬美元，買方通過香港某銀行開出了上述合同下的第一筆信用證，金額為195萬美元。信用規定：貨物只能待收到申請人指定船名的裝運通知后裝運，而該裝運通知將由開證行隨后經信用證修改書方式發出(shipment canonly be effected upon receipt of appliant`s ;shipping;instructions through l/ c opening bank nominting the nameof carrying vessel by means of subsequent credit amendment)。該貿易公司收到來證后，即將質保金260萬元人民幣付給了買方指定代表，裝船前，買方代表來產地驗貨，以貨物質量不合格為由，拒絕簽發裝運通知，致使貨物滯留產地，中方公司根本無法發貨收匯，損失十分慘重。

(四)偽造信用證修改書詐騙

所謂偽造信用證修改書詐騙是指詐騙分子不經開證行而徑向通知行或受益人發出信用證修改開書，企圖鉆出口方空子，引誘受益人發貨。以騙取出貨物。

這種詐騙帶有如下特征：

1.原證雖是真實、合法的，但含有某些制約受益人權利的條款，亟待修改；

2.修改書以電報或電傳廣度方式發出，且盜用他行密押或借用原證密碼；

3.修改書不通過載證開出，而直接發給通知行或受益人；

4.證內規定裝運后郵寄一份正本提單給申請人；

5.來證裝、效期較短，以迫使受益人倉促發貨。

usd1,092,000.00元的信用證，受益人為海南某外貿公司。來證含有這樣一個軟條款：只有在收互我行加押電報修改書并經通知行通知的買方裝運指示、指定運輸船名、裝運日期時，才可裝;而且該修改書必須包括在每套單據中議付(shipmentcan only be effected upon receipt of buyer`s shipment instructions momination name of carrying vessel date of shipment in the form of uorauthenicated cable amendment thru advising bank and 買粉絲py of suchamendment m

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