04 外貿內勤是干什么的(外貿跟單員主要做什么工作，屬于內勤還是外勤)

準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）

8、 出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助

10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助

11、 出差補助天數的計算方法： 1） 出發日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發的可享受全天補助；12：00后出發的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助； 2） 到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助

12、 出差天數的計算方法：按照實有天數計算

13、 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本

14、 其它 1） 報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據（如住宿費、市內交通費、餐費等），以便財務部進行帳目財務處理

如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅

2） 凡購買打折機票的（票面有不得簽轉更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將加倍扣還

附件： 差旅費報銷標準 職務 一般地區費用標準（元/天） 特殊地區費用標準（元/天） 總經理 280 380 事業部/職能部門總經理（主任） 240 320 部門經理 220 280 部門副經理/主管 180 230 一般人員 160 200 2、事業部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理補助標準相同； 3、經理助理、行政主管等享受主管待遇

往來帳務管理制度 一、應收帳款管理 （一）收款方針 1、 業務人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項

2、 收款時間：次月13日前

（注：數據入網要求一次收回合同所簽訂的金額）

3、 回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現金；抵實物，（所抵實物必須為公司需要或對方企業瀕臨破產無法收回所欠款項，并且要有公司總經理的批示）

嚴禁市場員墊付業務款，否則公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評

4、 部門人員調動或離職等，部門經理必須監督其業務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一 份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執一份），移交人、接受人、監交人及財務部相關統計人員均應簽字，并報財務備案

接受人應核對帳單金額及是否經過客戶確認

（二）未回款考核辦法 1、未回款處罰 1）由于業務人員失職造成的未回款，扣全額； 2）由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰； 3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持相關部門證明，只扣業務成本

2、 未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還： 1） 未回款額分三個月核扣，當月扣10%，次月扣30%，第三個月扣60%； 2） 未回款扣款每月隨工資補發，三個月內全部收回，補發全部扣款額，提成按5%； 3） 若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業務,專職收款

在3個月之后回款,待回款后只補發扣款額，不予提成

3、 未回款項不計入業績

4、 3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業務員該筆應收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經理督帳不利，同時處以5%的罰款

5、 若市場員連續兩個月無未回款且業績均在部門任務額（任務額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情給予獎勵

由市場員申報，部門經理審批，財務部審核后在工資中發放

6、 財務部對部門未回款進行監督

對3個月以上部門未回款財務部上報公司總裁

7、 對預收款，按1%的比例對市場員給予獎勵

（三）可疑客戶及可疑帳款的處理 1、業務員在接洽客戶時，如發現客戶有異常情況，應填寫“可疑客戶報告單”，并建議采取措施

2、業務人員對在兩個月內催收無效且金額較大的票款，應填寫“可疑客戶報告書”，并收集有關證據、資料等，報請公司領導批準后移送法律部門依法追訴

3、催收或經訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業務人員應取得相關法律機關證明、債權證明、破產宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務部作沖帳準備

4、對收款不報或積壓收款的業務員，一旦發現，公司將從重處罰

二、應付帳款管理 （一）付款時間： 1、業務款項由部門申請，經過審批后執行； 2、印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務）； 3、購置固定資產款項于固定資產驗收入庫后支付

（二） 付款方式： 1、轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票； 2、現金； 3、實物或廣告，要有公司總經理的批示

（三） 其他：非本公司人員領款時，必須由我公司相關人員帶領

票據管理制度 一、發票管理 （一）申領 1、 由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業務發生具體日期、開票金額、業務性質（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具

2、 若零星開票通知單中企業名稱與合同中的企業名稱不相符，業務員需持有雙方企業蓋章認可的證明（特殊情況可由部門經理簽字認可），財務方可開具發票

3、 杜絕開無企業名稱發票

4、 杜絕開企業名稱不全發票：任何人無權把企業名稱縮減 至2-3個字

5、 若業務實際發生與合同不符，業務員需持有企業的附加合同或加蓋公章的證明方可開票

6、 丟失發票一切后果由業務人員自負，在對方企業提供相關證明文件（標明發票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發票專用章的發票存根聯復印件，業務人員因丟失發票或其他原因需要借出發票時，需有書面申請并由各部門經理人員簽字，財務人員對于借出發票應進行登記，并及時取回

7、 發票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總裁批準，財務人員應進行登記并由當事人簽字

8、開發票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，才能開具發票

（二）具體規定 1、 已提供勞務并簽訂合同的，業務員憑運營中心蓋章認可的合同及零星開票通知單或有企業蓋章認可的廣告認定單，以財務人員核對無誤后開具發票

2、 未提供勞務已簽訂合同但又未收款的，業務員根據部門經理認可的業務內容，填寫零星開票通知單，由部門經理或以上級管理人員簽字，方可開具發票

若此項合同終止又收不回原發票視同未回款處理

3、 未提供勞務，已簽訂合同且已收款的，業務員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認定單開具發票

4、 已提供勞務，但未簽訂合同且已收回款的，業務員根據運營中心認可的業務內容，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認定單開具發票

5、 未提供勞務且未簽訂合同的，禁止開發票

特殊情況如預收款項等，須部門經理專門說明

（三）回收 1、 當天領出發票，已收款項的，當天必須將款項交到公司出納處，否則作挪用公款處理；當天未能收回款項的，當天必須將所領發票交還公司財務統一保管；客戶因特殊原因需先將發票留下后再結款項的，所開發票金額在2000元以下的領票人必須要求客戶簽收條經本部門經理簽字后交回公司財務

所開發票金額在2000元以上的領票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經部門經理簽字后交回公司財務

違反此項，每次扣款200元直至開除

2、 若是抵貨業務，當天領出發票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發票交還財務，否則必須將公司發票退回

違反此項，每次扣款100元

3、 凡將所開發票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經部門經理簽字確認后方可退換

（四）填寫 公司統計（或會計）應根據審核無誤的《零星開票申請單》按照發票順序認真填寫，保證真實、準確、完整，并加蓋公司發票專用章

不得涂改、挖補或撕毀，如有填錯，應整套（存根聯、發票聯、記帳聯）保存，并注明“作廢”字樣，以備查驗

（五）監督 會計（統計、業務部門）應根據當天的 “支票回收單”核對每張發票（每筆業務發生額）的回款情況，對所開出發票（所發生業務）進行監督

（六）內容不符時的處理 支票回收的付款公司名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發票名稱不符時，市場員必須同時上交由付款方加蓋財務章的付款說明交財務備案

如無說明，財務先扣留支票，要求業務人員補交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理

二、收據管理 1、 收據視同發票管理

2、 收據、發票不得重復開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先將收據退回后再補開發票

3、 以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務部負全責

三、支票管理 1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責； 2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額； 3、 出納收取支票時，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯； 4、 支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經辦人、部門經理、 財務經理、總經理（計外部分）簽字后出納方可開出； 5、 所開出支票必須封填收款單位名稱； 6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章

四、票據管理原則 1、 加強票據管理，杜絕單據遺失現象

誰遺失誰負責，罰遺失者每張單據金額的10%，直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應報金額的90%）

2、 財務有權拒絕持非正式票據報銷

日企沒有資財部門和外貿！

很赞哦!（1）