04 貿易洗錢案例分析(刑法修正案（十一）洗錢罪的刑罰認定)

>      (四)跨境轉移資產的;

      (五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。

三、《最高人民法院關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條刑法第一百九十一條、第三百一十二條規定的“明知”，應當結合被告人的認知能力，接觸他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數額，犯罪所得及其收益的轉換、轉移方式以及被告人的供述等主、客觀因素進行認定。 具有下列情形之一的，可以認定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有證據證明確實不知道的除外:

      (一)知道他人從事犯罪活動，協助轉換或者轉移財物的;

      (二)沒有正當理由，通過非法途徑協助轉換或者轉移財物的;

      (六)協助近親屬或者其他關系密切的人轉換或者轉移與其職業或者財產狀況明顯不符的財物的; 。

      被告人將刑法第一百九十一條規定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益誤認為刑法第一百九十一條規定的上游犯罪范圍內的其他犯罪所得及其收益的，不影響刑法第一百九十一條規定的“明知”的認定。

四、《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關于辦理洗錢刑事案件若干問題的意見》第十二條 洗錢數額在十萬元以上的，或者洗錢數額在五萬元以上，且具有下列情形之一的，可以認定為“情節嚴重”:

      (一)多次實施洗錢行為的;

      (二)曾因洗錢行為受過刑事追究的;

      (三)拒不交代涉案資金去向或者拒不配合追繳工作，致使贓款無法追繳的;

      (四)造成重大損失或者其他嚴重后果的。

      二次以上實施洗錢犯罪行為，依法應予刑事處理而未經處理的，洗錢數額累計計算。

【洗錢罪立案追訴標準】

一、《最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)》第四十八條 [洗錢案(刑法第一百九十一條)] 明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

      (一)提供資金賬戶的;

      (二)協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的;

      (三)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的;

      (四)協助將資金匯往境外的;

      (五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。

      二、2011年最高檢公安部《關于經濟犯罪案件追訴標準的規定》第四十條 洗錢案(刑法第191條) 明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，涉嫌下列情形之一的，應予追訴:

      (一)提供資金賬戶的;

      (二)協助將財產轉換為現金或者金融票據的;

      (三)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的;

      (四)協助將資金匯往境外的;

      (五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質和來源的。

【洗錢罪案例分析】

      一、本案中，被告人甲明知乙貪污受賄，仍根據乙的指示，將他人給予的巨額財物，進行轉移隱匿、虛構交易，根據《中華人民共和國刑法》第一百九十一條，構成洗錢罪。

      二、本案中，甲將乙收受他人的現金600萬元及黃金25公斤(折合660.51萬元)，轉移至其浙江省寧波市住處藏匿，根據《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關于辦理洗錢刑事案件若干問題的意見》第十二條，可以判斷為情節嚴重。

在《中華人民共和國刑法修正案(十一)》更改中，重點有四個方面:一是刪除了“明知”、“協助”的表述，這樣的改動既降低了此罪名主觀認知上的認定標準，同時也打破了洗錢罪只能由他犯構成的限制框架;二是刪除了罰金的限額比例，使司法機關有更大的自由裁量空間;三是修改了對單位犯洗錢罪的處罰規定，加大了處罰力度，嚴懲單位犯罪性質的洗錢罪;四是修訂了洗錢行為方式，擴大了洗錢行為的范圍，降低了犯罪門檻。由此我們可以得知，國家依舊秉持著加大打擊力度、懲治金融犯罪的態度，從主觀認知到客觀危害都進行了相應的調整。

      洗錢罪的重點在于七類上游犯罪，分別是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。洗錢罪上游犯罪的擴展問題也一直是我國洗錢罪相關立法研究的爭議焦點之一，雖然一直有爭議，但筆者相信，國家立法機關一定會根據司法實踐做出公正適宜的判斷。

票據法案例分析

關鍵在于是否是現金本票。《票據法》規定:申請人或收款人為單位的，不得申請簽發現金銀行本票。

本案中本票申請人為單位(西安某公司)而收款人為個人，則不得開具現金本票，須開具轉賬本票。

如果是現金本票，銀行勝，可以申請退票，重新開具轉賬本票;如果轉賬本票，則銀行應當見票無條件付款。

其實直接開轉賬支票或現金支票不就結了嘛，還打什么官司，傷神傷身的。

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作業啊，這出題的不專業呀。漏洞百出呀。

按出題者的意圖，退票銀行和出票銀行是同一個支行吧。就不存在不知道:“申請人或收款人為單位的，不得申請簽發現金銀行本票。”

1、張某享有票據權利。

2、不能退票，本票是無條件見票即付的。至于退票理由，可以要求張某提供相關的貿易合同以證明不是洗錢或公款私存。

3、法院可以支持張某的請求。

銀行參與跨境電商的模式主要包括

海關總署數據顯示，前三季度，我國通過海關跨境電子商務管理平臺進出口1873.9億元，同比增長52.8%。目前，中國已經構建了國內國際雙循環相互促進的發展新格局。跨境電商已經成為外貿轉型升級的新動能，創新發展的新渠道。2020年11月15日，《區域全面經濟伙伴關系協定》(RCEP)的正式簽署，也為跨境電商提供了新的發展機遇。該協定的簽署代表著世界上最大的自由貿易協定的正式締結。預計關稅將大幅下降，跨境電商將發展更快。

隨著跨境電商業務規模的不斷增長，國內涌現出一大批跨境電商平臺，其中阿里巴巴國際站、JD.COM全球購、亞馬遜、全球速賣通、ebay等影響力較大。電子商務平臺的快速發展使商業銀行看到了機會，并利用自身的支付結算優勢積極進軍跨境電子商務領域。

【背景】:中國國際進口博覽會作為全球首個以進口為主題的國家級博覽會，正在成為助力中國構建國內國際雙流通相互促進的國內大流通的重要平臺。2020年11月4日，第三屆中國國際進口博覽會(CIIE)在滬開幕。作為中國國際進口博覽會(CIIE)的“投資合作伙伴”，中國工商銀行結合服務第一屆、第二屆中國國際進口博覽會(CIIE)的經驗，依托完善的全球網絡、領先的金融科技和強大的客戶基礎，積極助力全球招商引資，為后疫情時期全球貿易搭建金融橋梁，為形成強大國內市場、構建發展新格局、實現高質量發展提供有力支撐。

【案例介紹】:為進一步提升中國國際進口博覽會(CIIE)參展企業線上服務能力，工商銀行充分利用線上業務優勢，全力打造工銀全球電子貿易服務(GETS)，為中國國際進口博覽會(CIIE)、自貿區、自由貿易港、跨境電商綜試區等重大國際展會及全球貿易伙伴提供一站式跨境業務服務。

【產品優勢】:工行電子購匯跨境貿易平臺主要有四個特點:

第一，功能性更強。平臺支持企業黃頁、采購、商品發布、在線交易、跨境支付、物流清關、金融服務等功能。，并能提供外貿場景下的各種在線服務。

第二，商機更廣闊。該平臺依托工商銀行近16000家境內網點，在全球49個國家和地區設立的426家機構，以及通過參股南非標準銀行集團有限公司間接覆蓋非洲20個國家的全球布局優勢，幫助外貿企業在全球范圍內尋找合作伙伴，廣泛拓展商機。

第三，交易更安全。平臺線上交易采用實名注冊制認證，嚴格審核客戶信息，實時跟蹤訂單狀態，提供銀行級安全保護措施，確保用戶線上交易安全。

第四，支付更高效。該平臺借助工行全球支付清算網絡，實現跨境支付全行支付狀態實時顯示。該平臺提供全球24小時不間斷人民幣清算服務，支持20多種貨幣的跨境支付服務。

從以上分析發現，目前商業銀行主要為跨境交易提供網上跨境支付、貨幣兌換、跨境結算、貿易融資、交易擔保、收支申報等服務。

銀行參與跨境電商平臺業務主要表現為以下三種模式:

首先是支持模式。商業銀行支持第三方支付機構，如中行跨境電商，為第三方支付機構跨境電商業務場景提供反洗錢、結售匯、報關、跨境匯款、結算等金融服務。

二是合作模式。商業銀行直接與跨境電商平臺合作，如浦發銀行的“跨境電商收款”業務，與亞馬遜平臺合作；中信銀行“國內跨境電商一般貿易網上出口收匯系統”與阿里-大通公司合作。

三是自營模式。商業銀行的自營跨境電子商務平臺，如工商銀行的跨境貿易平臺的電子采購案。與傳統電商平臺相比，銀行自營跨境電商平臺在跨境支付結算、政策支持、信譽等方面具有不可替代的優勢。就本案中工商銀行的“e購跨境貿易平臺”而言，其天然優勢是遍布全球的廣泛網絡和豐富的海外客戶資源。

隨著跨境電商交易量的不斷增加和參與人數的不斷增加，整個行業對金融服務的需求勢必會呈現多

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