04 進出口貿易公司怎么做退稅申報(外貿公司退稅怎么算)

抵扣明細表”中資料都錄入“0”。

2）免抵退資料匯入后，還須在當月的增值稅納稅申報表上進行反映。其中“出口銷售額”，對應增值稅納稅申報表上第7欄“免抵退 辦法 出口貨物銷售額”；如果出口的產品征 稅率 與退 稅率 之間有差額，則在增值稅納稅申報表上除了反映出口銷售額外，還須同時反映“ 免抵退稅 辦法 出口貨物不得抵扣進項稅額”，對應增值稅納稅申報表附列資料；

2、單證齊全后在退稅申報系統中生成電子資料并進行退稅申報，申報期限為每月15日前。

五、領取退稅審批 通知 單。

一般情況下，生產企業可在退稅申報的次月初，到征收大廳退稅視窗領取“生產企業出口貨物 免抵退稅 審批 通知 單”，并根據通知單內容，做好相關帳務處理。

一、辦理出口貨物退（免）稅認定：出口企業在辦理《對外貿易經營者備案登記表》后30日內、或者未取得 進出口 經營權的生產企業代理出口在發生首筆出口業務之日起30日內，必須到所在地主管退稅的稅務機關辦理出口貨物退（免）稅認定手續，納入出口退稅管理。

二、購買出口企業在退（免）稅申報時必須使用國稅局出口退稅申報軟體。

三、確認出口銷售收入。

出口企業應在貨物實際報關出口，取得提單并向銀行辦妥交單手續時，確認銷售收入的實現，生產企業應同時在當期的增值稅納稅申報表上反映免抵退出口收入。出口企業必須到當地征稅機關領取《江蘇省淮安市出口商品專用發票（出口專用）》，作為入帳和申報的正式憑證。

五、領取退稅審批通知單。

一般情況下，生產企業可在退稅申報的次月初，到征收大廳退稅視窗領取“生產企業出口貨物免抵退稅審批通知單”，并根據通知單內容，做好相關帳務處理。

外貿企業出口退稅的詳細操作流程??

生產型出口企業，增值稅計算實行免抵退制度，具體內容如下：

1、免，指出口商品免征增值稅，如果是內銷的產品，就要按不含稅銷售額*17%或含稅銷售額/1.17*17%計算增值稅銷項稅。

2、抵，指國內采購商品（包含原材料和其他國內采購品）取得增值稅專用發票，或者一般貿易進口材料取得海關進口增值稅票，經認證后相關增值稅形成的增值稅進項稅，可以用于抵扣內銷產品產生的增值稅銷項稅。

3、退，指出口商品并實際收取外匯后，按出口退稅率計算免抵退稅額，并與增值稅進項稅留抵額比較后得出的出口退稅，具體計算方式如下：

（1）、計算增值稅留抵額，

增值稅留抵額=當月增值稅進項稅+上月留抵進項稅—當月增值稅銷項稅—當月增值稅進項稅轉出。

當月增值稅進項稅轉出=當月出口額*（17%—出口退稅率）—當月保稅進口額*（17%—出口退稅率）

（2）、計算免抵退稅額

免抵退稅額=當月實際收匯額*出口退稅率—當月免抵退稅額抵減額—上月留抵免抵退稅額抵減額

當月免抵退稅額抵減額=當月進口額*手冊退稅率

如果當月免抵退稅額抵減額大于當月實際出口收匯額*出口退稅率，大于部分留抵下月。

（3）、判定出口退稅情況

當月應退稅額要通過比較當月增值稅留抵額和當月免抵退稅額得出，另外還需要進一步計算免抵稅額，免抵稅額=當期免抵退稅額—當期應退稅額

1、如果當月增值稅留抵額小于等于0，免抵退稅額為0，當月應退稅為0；

2、如果當月增值稅留抵額小于等于0，免抵退稅額大于0，當月應退稅為0，當月免抵稅額=當月免抵退稅額；

3、如果當月增值稅留抵額大于0，免抵退稅額為0，當月應退稅為0；

4、如果當月增值稅留抵額大于0，免抵退稅務大于0，取兩者間較小金額為退稅額。

（1）如果增值稅留抵額大于免抵退稅額，應退稅額=免抵退稅額，免抵稅額=0

（2）如果增值稅留抵額小于免抵退稅額，應退稅額=增值稅留抵額，免抵稅額=免抵退稅額—應退稅額

有不明白的地方可以百度HI聯絡。

請問外貿企業出口退稅操作流程

如果僅僅是出口退稅申報，你到國稅或出口退稅買粉絲網下載專用的出口退稅申報軟體（免費的）安裝后，進入申報介面，口令sa，密碼為空，在系統維護里做好公司的資訊維護，按申報向導做就可以了，

外貿企業出口退稅系統10.0版操作流程？

1，在退稅向導里面錄入 2，當然會提示非本年申報，只要是2010年的沒有申報完，登陸時所屬期都要寫201012xxxx 3，根據合同。增值稅發票和報關單收齊 4，退稅系統中基本資訊采集 5，對應的增值稅發票金額 6，預申報可以N次，正審只有一次

外貿企業出口退稅13.1系統操作流程

一進入向導，在上方工具欄有個“向導”按鈕，點進去后，按著引導來操作就行了。

外貿企業出口退稅系統操作流程？

(1)向導→申報系統操作向導→退稅申報向導→一外部資料采集→出口商品匯率配置；

(2)退稅申報向導→外部資料采集→認證發票資訊讀入（如果不讀入電子資料，手工錄入，選擇“認證發票資訊處理”）；

(3)外部資料采集-報關單資料讀入-報送單資料查詢與確認，如果不讀入電子資料，手工錄入，選擇“二退稅申報資料錄入→出口明細申報資料錄入；

(4)二退稅申報資料錄入→出口明細申報資料錄入→修改關聯號和序號→點選儲存→點選稽核認可；

(5)二退稅申報資料錄入→進貨明細數申報據錄入→修改關聯號和序號→點選儲存→點選稽核認可；

(6)三退稅申報資料檢查→進貨出口數量關聯檢查→換匯成本檢查→預申報資料一致性檢查→四生成預申報資料→生成預申報資料；

(7)六確認正式申報資料→確認正式申報資料；

(8)七生成正式申報資料→退稅匯總申報表錄入→增加→錄入申報年月、申報批次→自動生成匯總表→儲存；

9)打印出口明細申報表→六確認正式申報資料→出口明細申報資料查詢→申報表列印；

(10)列印進貨明細申報表→六確認正式申報資料→進貨明細申報資料查詢→申報表列印；

(11)打印出口退稅匯總申報表→七生成正式申報資料→退稅匯總申報表錄入→列印報表；

(12) 七生成正式申報資料→生成退（免）稅申報資料-進貨/出口申報表。

外貿企業已經生成出口退稅正式申報資料，如果需要撤銷申報的具體操作流程：進入外貿企業出口退稅申報系統→向導→申報系統操作向導→退稅申報向導→八已申報資料確認→已申報出口明細申報資料查詢→點選“認可申報”→選擇“將當前關聯號轉為待申報”或者“將當前篩選的所有關聯號轉為待申報”，就可以撤銷申報標志。

外貿企業的出口退稅操作流程怎么做?

一，核銷和退稅申報所需資料：

收匯核銷所需資料：

1， 核銷單

2， 報關單（出口收匯專用聯），前提已以電子口岸交單

3， 銀行結匯水單

4， 出口收匯核銷表（一式兩份）

退稅申報所需資料：

1， 核銷單（退稅專用聯，已核銷過）

2， 報關單（退稅專用聯），前提是在電子口岸下的出口退稅子欄目下已交單

3， 進項發票（已認證）

4， 出口發票（有些地方不用附此單證）

以上四種資料把報關單順序，外加封皮封底裝訂 另外所需三表一盤：

【此步操作，可看下面的另外一貼，外貿退稅9。0系統的操作方法，操作完成后，可以打印出以后表格和匯出U盤。】

1， 出口退稅匯總表（一份）

2， 出口退稅出口明細表（三份）

3， 出口退稅進貨明細表（三份）

4， 轉為正式申報后生成的資料匯入U盤

二，出口的大概流程

1， 申領核銷單

2， 核銷單網上進行口岸備案，做報關資料（箱單，發票，報關委托書，一般貿易的報關單，核銷單等給貨代，以便報關）

3， 拖箱，工廠裝柜（在這里要特提一點，大多數的是FOB成交價，客戶指定貨代，一般情況允許的情況下，盡量不要用指定貨代來拖柜，他們的費用高的嚇死人，你可以自行拖柜）

4， 起運

5， 在中間的這一段時間內，為了退稅能及進行，可以讓工廠及時開票，認證，催匯，催單等操作

6， 單證退回后，先進行核銷單和報關單電子口岸交單工作（也可以不等退回，先行操作，企業可自行選擇）

7， 核銷

8， 退稅

三，出口退稅的時間和單證之間的聯絡

一般正常的操作流程是認證發票---銀行結匯（出具水單）---核銷----退稅

但是在現實過程中總是由于這樣那樣的原因，造成不能按這個步驟走，比如說：

1， 不能及時收匯

這里面有多種操作方法，大概說一下，

一個是沒有及時收匯可以從別的水單進行拆借，

二個是大多數地方在沒有核銷的情況下，是可以在90天內先行進行退稅申報，以免超期，這叫單證不全申報，等以后核銷單核過之后再補上，也是可行的

2.要注意一點：核銷的期限是報關出口后180天內，如果180天沒有及時收匯，就算你前期進行退稅申報，也是余事無補，也要視同內銷征稅，所以及時收匯，催匯也是比較重要的

時間關系：

1退稅申報期：90天

2核銷期：180天

3發票認證期：90天，但是外貿企業有個不成文的規定，是開票后30天內要進行發票認證

四，單證備案

退稅申報后，在15天內要及時進行單證備案，所需單證如下：

1單證備案明細表

2提單

3托單

4場站收據

5購貨合同

有些地方特別要求外加兩樣東西：一個是報關單影印件，出口明細表

然后外加封皮裝訂，放司備查

求深圳市外貿企業出口退稅操作流程，急~

首先退稅需要滿足三個條件：

1：一般納稅人（生產型企業或者可以開具17%的增值稅票據）

2：有實際貨物的出口報關

3：付有外匯

需要

商業票據,裝箱單,內/外貿合同,報關委托書,報檢委托書,貨值超過十萬美金,要提供增值稅票據 抵扣聯

外貿企業出口退稅申報系統10.0版操作流程

關聯號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關聯號可編為201001001.具體操作步驟如下，希望能給你帶來幫助

申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。

序號：四位數字碼，特別注意，序號一個關聯號內不能重復。如果一個月內有多次申報，可以按順序連續編排。在資料錄入時，可以都輸入“1”，在所有資料錄入結束后，進行資料分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。

出口進貨標志：錄“0”，表示既

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