04 進口貿易融資包括打包貸款嗎(信用證相關業務知識)

樣做的先例。因為出口人對國外銀行并不熟悉，無法確認信用證的真假。所以，開證時一般要由開證行將信用證通過通知行通知或轉交給受益人。

(三)通知行通知受益人

通知行收到信用證后，應即核對信用證的簽字印鑒(信開)或密押(電開)，在核對無誤后，除留存副本或復印件外，須迅速將信用證交給受益人。如果收到的信用證是以通知行為收件人的，通知行應以自己的通知書格式照錄信用證全文通知受益人。

(四)受益人審查、修改信用證，并交單議付

受益人收到信用證后，應立即進行認真審查。主要審核信用證中所列的條款與買賣合同中所列的條款是否相符。如發現有不能接受的內容，應及時通知開證人，請求其修改信用證。

受益人收到信用證經審查無誤，或收到修改通知書確認后，即可根據信用證規定發運貨物，在貨物發運完畢后取得信用證規定的全部單據。開立匯票和 發票 ，連同信用證正本(如經修改的還需連同修改通知書)在信用證規定的交單期或信用證有效期內，遞交給信用證規定的銀行或與自己有往來的其他銀行辦理議付。

議付銀行在收到單據后應立即按照信用證規定進行審核，并在收到單據次日起不超過7個銀行 工作日 將審核結果通知收益人。在我國出口業務中，使用議付信用證較多。所謂“議付”( negotiation )是指議付行在審核單據后確認收益人所交單據符合信用證條款規定的情況下，按信用證條款買入收益人的匯票和／及單據，按照 票面金額 扣除從議付日到估計收到票款之日的 利息 ，將凈數按議付日人民幣市場匯價折算成 人民幣 付給 信用證的受益人 。

議付行辦理議付后持有匯票成為 正當持票人 ，這樣銀行就取得了單據的 所有權 。由于是議付行墊付資金，購買匯票和單據，所以又稱議付行為“買單”。 買單結匯 是議付銀行向信用證受益人提供的 資金融通 ，可加速 資金周轉 ，有利于擴大出口業務。由此可見，它又是“ 出口押匯 ”的一種做法。

(五)索償

索償是指議付銀行根據信用證規定，憑單據向開證行或其指定行請求償付的 行為 。議付行按信用證要求將單據分次寄給開證行或代付行，并將匯票和索償證明書分別寄給開證行、付款行或 償付行 ，以航郵或電報、電傳索償。

(六)償付

償付是指開證行或被指定的代付行或償付行向議付行進行付款的行為。開證行收到議付行寄來的匯票和單據后，經檢查認為與信用證規定相符，應將票款償還給議付行。如果信用證指定付款行或償付行，則由該指定的銀行向議付行進行償付。

(七)開證申請人付款贖單和提貨

開證行在向議付行償付后，立即通知開證申請人付款贖單。開證申請人接通告后，應立即到開證行檢驗單據，如認為無誤，就應將全部貨款和有關費用向銀行一次付清而贖回單據。銀行則返還在申請開證時開證人所交的押金和 抵押品 。此時開證申請人與開證行之間因開立信用證而構成的債權債務關系即告結束。如果開證人驗單時，發現單證不符，亦可拒絕付款贖單。但如果開證申請人憑 運輸單據 向承運人提貨，發現貨物與買賣合同不符，與銀行無關，只能向受益人、 承運人 或 保險公司 等有關責任方索賠。

鏈接：買粉絲s://買粉絲.hu.買粉絲/question/19987795/answer/24863673

國內跟單信用證

流程學習：

A企業在甲銀行存了500萬保證金和提供500萬抵押物（保證），向甲銀行申請開立信用證，金額為1000萬。

甲銀行同意了，并直接開證給了乙銀行。A企業同時支付相關費用。

乙銀行收到信用證后，通知B企業：A的信用證到了，你可以發貨啦。

B企業發貨，同時提交相關單據（根據信用證、合同要求，這就是“跟單”）給乙銀行。

乙銀行審查單據（也可以不審查）后將單據郵寄給甲銀行

甲銀行收到單據并審核無誤后，通知A企業：你的單據到了，記得在有效期內給錢。

A企業付款給甲銀行，甲再付款給乙銀行。A企業拿回單據。

延伸問題1： A企業吃飽了撐的，有錢不用還要給銀行賺？

因為A、B企業之間的信任缺失，A怕給錢收不到貨，B怕給貨收不到錢，因此要銀行做中介，就像支付寶一樣。這時的信用證屬于結算工具了。

延伸問題2： 銀行有什么好處？

保證金啊，存款啊。順便賺點手續費嘛。

有些客戶開證之后會做貿易融資，再增加一筆貸款收入啊。

延伸問題3： 銀行有什么風險？

你妹啊，這是國內信用證啦，支付結算工具啊。

就算A企業不給錢，也是全額保證、抵押啦。最多就是增加甲銀行工作量，報表難看些。

周邊輔助內容：

1、信用證支付時對單證要求是非常嚴格的，事前必須互相溝通無誤，不然因單證不符導致無法贖單，需承擔單證不符風險，后果很嚴重。

2、在中國的信用證業務，銀行是不承擔承兌責任的。信用證的支付跟實際貨物是否到位是無關的，也就是說只要B企業提供了單據（航空運費發票，ems發票之類的，依據合同約定）而且該單據跟信用證條款一致，甲銀行面上審核通過就付款，才不會管你這些貨物是不是還沒到，是不是遺失什么的。

3、乙銀行只是幫助B企業傳遞各類單據，分辨信用證真偽。不承擔其他任何義務，其他什么都不管的。

4、國內信用證是結算工具，銀行承兌匯票是支付工具。區別在于是否能轉讓。（與國外交易的信用證有可轉讓類型的，極為罕見）

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情景模擬1：

乙銀行收到信用證后，通知B企業：A的信用證到了，你可以發貨啦。

B企業：老大，我也想發貨啊。可是我沒錢發工資、繳電費，沒法生產啊。不如你貸點款給我吧，我用這個信用證抵押，反正過段時間你就可以收到錢了。

乙銀行同意，貸款500萬。—— 這叫“打包貸款” ，這時信用證屬于融資工具了。

情景模擬2：（僅限國際貿易）

B企業發貨后，手持相關單證來找乙銀行。

B企業：老大，貨發了啥時能幫我弄到錢啊。

乙銀行：你這個是遠期信用證啊，要3個月滴。你都知道我只是幫忙啦，沒法子哦

B企業：老大，我急用錢啊。

1、乙銀行：要不我買下你的應收款，你多掏點利息就行啦。

B企業：那到時你不能找我麻煩哦（無追索權）。

雙方成交—— 這叫“信用證項下福費廷”（forfaiting 翻譯：放棄）

2、乙銀行：要不你把所有單據押在我這里。我扣掉3個月利息和少少的手續費，剩下的款給你。到時我收不到錢的話再來找你（有追索權）。

雙方成交—— 這叫“出口押匯”

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情景模擬3：（僅限國際貿易）

這么往來了一年，A企業來找甲銀行。

A企業：老大，我全額保證、抵押在你這里。我就沒錢再做其他生意啦，我們合作這么久了，你就收我個500萬抵押物好了，保證金就免了吧。

甲銀行：兄弟，你牛逼。

雙方成交——這叫 “提供信用證融資額度”

情景模擬4：（僅限國際貿易）

A企業得知貨已到港口，找甲銀行。

甲銀行：單據還沒到啊。

A企業：我那批進口原料霉到要發芽啦，老大幫忙啦。

甲銀行：要不我先出“提貨擔保書”給船運公司，保證會付運費，讓你先提貨。到時單據原件到了后，再換回“提貨擔保書”來。順便我再保證今后不管單據原件有沒有什么瑕疵，我都會付款給乙銀行。這樣可好？

A企業：老大，你這么好，要多少錢啊。 甲銀行：嘿嘿。

雙方成交——這叫 “提貨擔保”

情景模擬5：（僅限國際貿易）

甲銀行收到單據后，進行審核。

甲銀行：怎么回事？不是在信用證上說好了支持國貨用EMS郵寄嗎，怎么變成美國UPS了。嚴重瑕疵啊

A企業：老大，幫忙。

甲銀行：本來你這個是即期信用證，審核單據無誤后馬上付款的。咱們這么熟了，那就認這些單據吧。我給你墊這筆款，不過你日后要記得還款啊。

雙方成交——這叫 “進口押匯”

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情景模擬6：

時間逐漸過去了多年，乙銀行來找B企業。

乙銀行：兄弟，你老是用信用證結算來結算去，我什么錢都賺不到，你特么玩我哪。

B企業：老大，你說了算。

乙銀行：這樣我批給你一筆信貸額度1000萬，你用1000萬庫存資產抵押。每次你跟A企業簽訂完合同后，我預先墊款這筆應收賬款給你（貿易融資功能）。順便我還可以幫你做好財務管理（銷售分戶賬管理功能），你只要付利息就行啦，到時通知A企業打錢給我就行，別管什么信用證啦。你看怎樣？

雙方成交——這叫 “保理”（又稱明保理，又稱保險理賠）

與此同時

甲銀行來找A企業。

甲銀行：兄弟，你老是用信用證結算來結算去，我什么錢都賺不到，你特么玩我哪。

A企業：老大，你說了算。

甲銀行：你繳納500萬現金存活期做保證金，我給你開1000萬銀行承兌匯票。你把這票給B企業讓他發貨給EMS倉儲中心。然后我先開500萬提貨單給你，你拿去生產賣錢，賺到100萬就存100萬進來做保證金，我再開100萬提貨單，不斷循環。直到半年后（匯票到期日）如果貨還有剩，你再把剩余款全付給我。這么搞呢，一是你只要存500萬就可以循環生產1000萬的貨啦，減少資金、庫存壓力；二是B企業不用貸款啦，就能便宜給你貨。別管什么信用證啦，你看怎樣？

雙方成交——這叫 “保兌倉”

－－－－－－－－－－－－－－－－補充－－－－－－－－－－－－－－－－－

Ps：有不少知友買粉絲學習方法，慚愧。我只能用我的方式來描述下，希望有幫助。

設立兩條主線:商品流(物流)、資金流

物流主線：畫出商品在滿足什么約束下被生產、運輸（物流供應商）、到達節點（約束條件）

資金流主線：企業、銀行、第三方機構（增信機構、保險機構等）所提供的資金流動方向，以及相關約束條件（還款條款）。

這兩條主線一定會在某個節點進行交匯，那么在這個節點就會有一個對應產品。

而交匯點通常是物流約束條線和資金流的約束條線相吻合、或干脆就是一致。

鏈接：買粉絲s://買粉絲.hu.買粉絲/question/19987795/answer/51150333

傳統的是一手交錢一手交貨，但國際貿易中物流和資金流肯定不能同時的，所以，就有一個博弈。<

很赞哦!（1）