06 國際貿易信用證詐騙案例(貨代提單欺詐案例分析)

來證含有檢驗證書由申請人代表簽署的軟條款。

2.來證規定申請人代表簽名必須與開證行留底印鑒式樣相符；

3.來證要求一份正本提單交給申請人代表；

4.申請人將大額 支票 給受益人作抵押或擔保；5.申請人通過指定代表操縱整個交易過程。

例如：某中行曾收到香港bd 金融 公司開出的以海南某信息公司為受益人的信用證，金額為usd992.000.00元，出口貨物是20萬臺照像機。信用證要求發貨前由申人指定代表出具貨物檢驗證書，其簽字必須由開證行證實，且規定1/2的正本提單在裝運后交予申請人代表。在裝運時，申請人代表來到出貨地，提供了檢驗證書，并以數張大額 支票 為抵押，從受益有手中拿走了其中一份正本提單。后來，受益有將有關支票委托當地銀行議付，但結果被告知： 托收 支票為空頭支票，而申請人代表出具的檢驗證書簽名不符，純屬偽造。更不幸的是，貨物已被全部提走，下落不明。受益人蒙受重大損失，有苦難言。

(六)涂改信用證詐騙

所謂涂改信用證詐騙，是指詐騙分子將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額、裝效期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其信用證，騙取銀行融資。

這種詐騙往往有發下特征：

1.原信用證為信開方式，以便于泖改；

2.涂改內容為信用證金額、裝效期及受益人名稱；

3.信用證涂改之處無開證行簽證實；

4.信用證不經通知行通知，而直交受益人；

5.金額巨大，以詐取暴利。

例如：江蘇某外貿公司曾收到一份由香港客商面交的信開信用證，金額為＆127;318萬美元。當地中行審核后，發覺該證金額、裝交期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是的提醒受益人注意，并立即向開證行查詢，最后查明此證是經客商涂改，交給外貿公司，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美元的信用證，＆127;以便在國外招搖撞騙。事實上，這是一份早已過期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時制止了這一起巨額信用證詐騙案。

(七)偽造保兌信用證詐騙

所謂偽造保兌信用證詐騙，是指詐騙分子在提供假信用證的基礎上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達到騙取我方大宗出口貨物的目的。

這種詐騙常常有如下特征：

1.信用證的開證行為假冒或根本無法查實之銀行；

2.保兌行為國際銀行，以增加欺騙性；

3.保兌函另開寄來，其簽名為偽冒簽字；

4.貿易雙方事先并不了解，僅通過中介人相識；

5.來證金額較大，且裝效期較短。

例如：某中行曾收到一份由印尼雅加達亞歐美銀行(asian uero-americanbank,jakarta,indonesia)，＆127;發出的要求紐約瑞士聯合銀行保兌的電開信用證，＆127;金額為 600萬美元，受益人為廣東某外貿公司，出口貨物是200萬條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒有該開證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯合銀行的保兌函，但其兩個簽字中，僅有一個相似，另一個無法核對。此時，受益人稱貨已備妥，急待裝運，以免誤了裝船期。為慎重起見，該中行一方面，勸阻受益人暫不出運，另一方面。抓緊與紐約瑞士聯合銀行和蘇黎世瑞士聯系查詢，先后得到答復：從沒聽說過開證行情況，也從未保兌過這一信用證，請提供更詳細資料以查此事。至此，可以確定，該證為偽造保兌信用證，詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物

貨代提單欺詐案例分析

貨代提單欺詐案例分析

貨運代理簽發的提單在航運實務中稱為HOUSE提單，這份提單是以無船承運人身份簽發的貨代提單。那么，下面是由我為大家分享貨代提單欺詐案例分析，歡迎大家閱讀瀏覽。

基本案例：

2012年5月4日，中國A公司(賣方)與日本B公司(買方)簽訂了一份大豆銷售合同，約定價格條件為FOB青島，按信用證要求裝運。5月25日，日本B公司向中國A公司傳真告之中國C貨運(國內代理)相關信息。中國A公司遂將本公司的出口大豆明細表傳真給C貨運，后C貨運出具進倉單，通知A公司將上述貨物送至指定倉庫。A公司交貨后，C貨運以A公司名義辦理了裝箱、商檢、報關等手續。

中國A公司在確認提單內容后取得了四套日本D船務(契約承運人)簽發的提單。涉案提單加注了簽發人D船務及卸貨港船公司代理的地址、電話和傳真號碼等信息。中國C貨運與日本D船務之間的往來郵件顯示D船務委托C貨運聯絡中國A公司，安排青島至日本的貨物運輸和報關，完成貨物從A公司到D船務的交接。C貨運向中國E船務公司(實際承運人)訂艙交貨后，E船務向其簽發海運提單。C貨運向D船務匯報船名、開航日期、提單號等情況并將海運提單轉交給日本D船務。貨物運至日本后，被日本D船務憑中國E船務公司提單提取。之后，中國A公司用日本D船務提單向銀行議付，開證行以單據不符為由拒付。中國A公司隨即要求中國C貨運通知日本D船務扣貨，但提單項下的貨物及D船務均已下落不明。

欺詐手段：

在出口貿易中，國外買方和契約承運人常常相互勾結，由契約承運人簽發貨代提單，契約承運人委托國內貨運代理向實際承運人訂艙運輸，契約承運人憑借實際承運人簽發的海運提單從實際承運人提取貨物后和國外買方相互勾結無單放貨，然后在貨款結算環節設置圈套，使國內賣方無法結匯，貨款兩空。

在FOB術語下，買方通常委托一家與其關系“特殊”的境外貨代公司充當契約承運人，該貨代公司服從于買方指示，為其“特殊”目的服務，甚至在某些情況下，是買方為進行貿易欺詐而專門設立的公司。通常情況下，該貨代公司只在港口設立辦事處，其并無辦理貨物運輸的能力，被選擇的境外貨代公司以自己的名義簽發提單，在法律上處于無船承運人的地位。在進出口貿易中，一旦國外進口商和契約承運人串通，無單放貨，國內出口商往往貨款兩空。因為在這種情況下，國外進口商與契約承運人已經逃回國外，國內出口商很難到國外訴訟，即使在國內起訴，也涉及到判決的承認與執行，在我國與國外沒有簽訂司法互助條約的前提下，勝訴的判決也難以執行;議付銀行依據信用證項下“單證不符”為由拒絕付款符合信用證操作慣例;FOB術語下，國內出口商不承擔貨物運輸義務，實際承運人與國內出口商之間沒有直接的法律關系，其無法向實際承運人主張權利，況且實際承運人收回其簽發的海運提單后放貨的行為也無過錯可言;國內貨代公司是接受國內出口商指示辦理事務，且很難有證據證明國內貨代公司參與欺詐。因此，國內出口方只能自己承擔被欺詐的風險。

本案例中就是典型的貨代提單欺詐，日本B公司和日本D船務相互勾結，由日本D船務簽發HOUSE提單，日本D船務作為契約承運人委托國內貨運代理人中國C公司和實際承運人中國E船務公司訂艙運輸，由中國E公司向中國C公司簽發海運提單。日本D船務憑借實際承運人中國E船務公司簽發的海運提單提貨后無單放貨，然后通過信用證單證嚴格一致原則，致使中國A公司遭銀行拒付，而香港B公司和契約承運人香港D船務早已攜貨潛逃。法院認為由于國內貨代C公司是接受契約承運人日本D船務的委托，接收國內出口商A公司貨物向E船務公司訂艙，中國A公司沒有證據證明其和中國C公司存在委托訂艙法律關系，A公司和C公司無直接法律關系，無權向C公司主張權利。實際承運人中國E船務公司收回其簽發的海運提單后放貨的行為符合國際慣例，A公司維權無門。

反欺詐措施：

1、減少FOB合同出口，掌握主動權

國內企業出口貨物時，應優先選擇CIF或CFR條款，力拒FOB條款，避免外商指定船公司、境外貨代或無船承運人安排運輸，從而由我方掌握安排運輸的主動權。在國際貿易中，買賣雙方會之所以存在巨大風險，是因為喪失了對運輸貨物中的控制權。因此，誰掌握了運輸，誰就會最大程度規避自己風險，降低被欺詐的概率。在出口貿易中，選用C組貿易術語，由出口方負責安排運輸，掌握主動權，是防范欺詐最好的方法。在CIF條件下，出口方承擔貨物運輸甚至購買保險的義務，出口方同時作為買賣合同、運輸合同和保險合同的`當事人，一旦出現欺詐情形可以主張權利，防止出現案例三和案例四中出口商無訴訟主體資格的問題。同時由出口方安排運輸和保險，出口商可以選擇信任的承運人和保險公司，防止進口商和承運人相互勾結，無單放貨。另外，選擇C組貿易術語也有利于發展本國的航運業和保險業，增加服務貿易收人，國內航運業和保險業的發達，最終的受益人也是國內出口商。

2、嚴格按照程序操作謹防外商指定船公司和境外貨代

國外買方根據FOB條款指定境外貨代安排運輸，由于國外貨代大多數僅僅在裝貨港設立小小的辦事處，其根本不具備貨物運輸資質和能力，因此境外貨代或其國內代表處只能以契約承運人或無船承運人的身份委托具備貨物運輸能力的實際承運人參與安排運輸，一般分為境外貨代直接參與安排運輸和境外貨代委托國內貨代安排運輸兩種方式。在國外買方指定貨代安排運輸的情況下，運輸中會出現兩套提單。一套是國外貨代以契約承運人身份簽發的貨代提單，另一套是負責運輸的船公司以實際承運人身份簽發的船公司提單。買賣雙方約定將貨代提單作為信用證項下結匯單據，在國外貨代簽發出貨代提單后將該貨代提單提交或者通過委托的國內貨代將貨代提單提交給國內出口商。同時國外貨代或者其委托的國內貨代向實際承運人訂艙交貨，實際承運人簽發船公司提單，到貨物達到目的港后，國外貨代憑海運提單從實際承運人處提取貨物。國外買方提取貨物后會在結匯環節設置障礙，導致國內買方無法提取貨款。由于實際承運人都是接受國外買方或者國外貨代的指示從事貨物運輸，國內的賣方與實際承運人都不發生任何關系，且在運輸過程中存在兩套提單，這正是欺詐產生的原因。在這種情況下，國內的賣方也無法直接向實際承運人主張權利。

正如上文所述，在出口貿易中，出口方應優先選用CIF或CFR貿易術語，如果外商堅持FOB條款，國內賣方應盡量避免接受買方指定的境外貨代或無船承運人。如外商仍堅持指定的境外貨代或無船承運人，為不影響合同的簽訂，國內賣方應必須嚴格按程序操作，對指定的境外貨代或無船承運人的信譽要進行嚴格的調查，了解其是否有我國合法代理人向交通部辦理無船承運人資格的手續。《中華人民共和國國際海運條例》第7條和第8條對無船承運人的資質和條件作出明確規定：“(1)經營無船承運業務，應當向國務院交通主管部門辦理提單登記，并交納保證金(前款保證金金額為80萬元人民幣;每設立一個分支機構，增加保證金20萬元人民幣。保證金應當向中國境內的銀行開立專門賬戶交存);(2)保證金用于無船承運業務經營者清償因其不履行承運人義務或者履行義務不當所產生的債務以及支付罰款。保證金及其利息，歸無船承運業務經營者所有。同時，該法第26條明確規定 “ 未依照本條例的規定辦理提單登記并交納保證金的，不得經營無船承運業務 ”。

因此，當國內賣方對國外買方指定貨代或無船承運人進行審核時，一旦發現其不在交通部登記備案的無船承運人目錄中，就要充分評估此次貿易風險，防止貿易欺詐。同時，在信用證支付條款下，國內賣方應堅持采用船公司提單取代貨代提單，防止貨代提單詐騙。雙方應將實際承運人簽發的船公司提單作為信用證項下的單據，在實際承運人簽發提單后，將該提單轉交給國內賣方向銀行結匯。當貨物到港

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