01 做出口貿易公司怎么合理避稅(離岸公司如何避稅)

小型貿易公司如何合理避稅？

小型貿易公司如何合理避稅？有限公司返稅政策

一些中大型企業想要建立分公司、子公司來分流業務時，可以將新注冊的到地方政府稅收優惠園區，不用實地辦公，只用在當地登記納稅，即可享受稅收返還獎勵。

當地有這樣的稅收優惠政策，企業入駐后就可以享受。

增值稅：地方留存部分（50％ ）70％-90％的稅收支持，相當于鼓勵企業增值稅納稅額總額的35％-45％。

企業所得稅：地方留存部分（40% ）70％-90％的稅收支持，相當于鼓勵企業繳納企業所得稅納稅總額的28%-36%。

稅收獎勵支持周期一般為納稅申報的下一個月，具體基于當地財政支持，通過總部經濟入駐的公司，前期商定的支持比例將被兌現。

自然人代開：

若是企業對于成本發票的需求特別迫切，比較急的話，可以考慮自然人代開的方式。不用自然人設立企業，只是需要提交自然人的身份資料，以及業務合同，由我司專員代為去稅收洼地的稅務局代開發票，綜合稅率2.5%-3%。完稅后也會提供和完稅證明，1-2個工作日就可以開票出來。

有的朋友可能會問，自己去稅務局代開不行嗎。其實是可以的，但是個人去稅務局代開的話，稅率就是20%，或者是按五級累進制查賬征收，稅率也比較高。

筆者所在的是稅收洼地直屬的招商平臺，只有通過稅收洼地的地方稅務才能享受到稅率低的核定代開發票。

利潤高的貿易公司應怎樣避稅？

1、增加支出，減少利潤。

這個看起來雖然荒謬，但確實是企業一直以來運用的手段，粗暴簡陋的如虛開發票，虛增人口，人為虛假增加成本，這樣企業利潤就會減少，企業所得稅就會增加。

金稅三期上線后，虛增人口和虛開發票這些手段風險太大，于是很多企業采取代開發票等真實發票開具的方式，雖然這樣的點數有點高達8個點，但總歸低于所得稅的25個點，但這樣同樣存在隱患，因為這一筆錢總歸要成本來接受，一旦暴雷，那就會牽連一串。利潤高的企業最好不要這樣避稅，風險太大。

2、利用稅收優惠政策，合理避稅

國家最近兩年的稅務關鍵詞就是減稅降費，增值稅再次下調，所得稅和增值稅對于小微企業優惠力度更大，對于高校企業和中小型科技企業的稅務扶持。

小微企業所得稅100W以內5%，100W-300W部分10%，高新企業所得稅15%，而且高新企業允許10年虧損，都極大的減輕了中小企業和新生行業的稅負負擔，公司利潤高可以這樣合理避稅

3、注冊在避稅天堂來減輕稅負

國家和地方政府為了經濟的發展，都會在一定的區域設置稅收優惠園區，給與一定的稅收優惠政策，注冊這些地方的企業可以在一定時間內享受低稅率政策，高利潤企業避稅的天堂

4、合理轉移利潤

注冊多個公司，來合理轉移利潤，把利潤轉移到稅負最低的公司。

目前的個人獨資企業+核定征收的方式，可以把綜合稅率控制在5%以內，而且合理合規，可以極大的讓利潤太高合法避稅。

貿易公司增值稅的合理避稅方法,請高手指教!

商貿行業都了解，進項發票欠缺的問題就真的很扎實，因為商貿行業本來進項的來源就比較復雜，很多票據難以獲得。

 

一、商貿行業進項發票不足的原因：

商貿行業的成本比較麻煩復雜，質量成本、人力成本、采購成本、管理成本等，其中還有很大一部分的隱性成本是很難計算出來的，就像是渠道方面啊，成本控制的幅度不同，導致也會存在很多貨物有不同發票的情況，所以說企業的賬面利潤會存在一個虛高的情況。

 

二、商貿行業增值稅稅負重，應該如何解決？

建議是通過稅收優惠園區的注冊式招商模式進行解決！

入駐在稅收優惠園區，注冊在當地，企業的原有公司與現稅收優惠園區新設立的企業進行業務往來，通過業務合作的形式，把利潤是留在稅收洼地，則該地的企業就可以享受稅收優惠政策。

當然，稅收優惠園區的政策也并不相同。一是有限公司的稅收獎勵模式；二是個人獨資企業核定征收所得稅的模式；還有一個就是自然人代開。

 

1.有限公司稅收優惠政策：

企業在稅收洼地，注冊有限公司，只是把注冊地放在園區，企業實際的經營地址沒有要求，就可以享受當地的稅收優惠政策。

 

比如說寧夏的企業，想要享受小編所在平臺的江蘇園區的稅收優惠政策，只需要把有限公司設立需要提交的資料交由小編，小編再進行企業的辦理事宜，進行園區政府對接，企業實際的經營地址在寧夏也沒有關系。

 

因為稅收優惠園區的工商和稅務，為了配合政府的招商工作，是對企業的注冊地和實際經營地沒有硬性要求的，也不會為難企業。

具體的政策內容就是：

 

2.設立個人獨資企業，進行核定征收，彌補企業成本發票方面空缺：

針對于企業成本發票欠缺所致的企業所得稅稅收負擔重的情況，企業是可以考慮借助個人獨資企業核定征收這一節稅“工具”，進行合理合規節稅的！

 

因為個人獨資企業沒有成本的要求，只需要核定開票量，核定下來的所得稅稅率就只有0.5%-2.1%，增值稅因之前的疫情影響是降低為1%；附加稅0.06%。

綜合的稅負率算下來只有0.5%-3.16%！

 

3.自然人代開，綜合稅率2.5%-3%,如果企業的對接方接受，也是可以采取的。

 

企業只需要進行正常的業務往來，業務真實，就是可以達到合理合規節稅，減輕稅收成本的效果的哈！

離岸公司如何避稅

問題一：香港離岸公司如何避稅 香港離岸公司其最大的好處是可以避稅。通常的辦法是您可以與國內的供貨商簽訂一份代理出口合同,即可回避退稅問題.或您公司與工廠直接簽訂一份代理出口合同,這樣,也可以不用在香港成立一家公司,向工廠提供未退稅證明,由工廠退稅.開立離岸賬戶的最大好處就是免稅和與第三國貿易.

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離岸公司注冊，內地開設外資銀行帳戶。合理避稅

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就是說你的利潤不用開發票……

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注冊一家香港公司,然后在內地的外資銀行(荷蘭、渣打等)開設一個香港公司的離岸帳戶,這個帳戶是可以提取外幣現金、轉帳、電匯、支票、操作信用證的，而且沒有公匯私、私匯公的限制... 至于避稅方面，如果您注冊個香港公司，但是卻沒有在香港當地運做，利潤不是在香港當地產生，按照香港 *** 的規定就不需要繳稅的，只需要向香港 *** 做一個無營運的申報，也就是所謂的0申報，即是向香港 *** 申請不繳稅！

問題二：如何通過海外離岸公司進行合理避稅 在香港注冊公司以后如果您是離岸操作，則分為兩種形式報稅，第一種是實報稅，第二種是零申報。實報稅很明顯從字面意義上去講 是說您的香港公司一年內產生了多少利率，以及你的香港公司離岸操作接收的款項是來自于哪里，都是需要統一申報且提供完整的進出賬銀行賬單給予會計師做帳提交到香港稅務局的，第二種零申報則是需要符合一定的條件!

香港公司注冊以后第十八個月需要進行第一次報稅，在前面的文章中我們介紹過香港離岸公司零報稅需要滿足的條件 ，您的香港公司如很少運營，但并不能代表您的香港公司做帳報稅的時候可以申請零申報。

如果你的香港公司已經開了賬戶，并且有與香港公司有業務往來的話是不可以做零申報的，建議還是做賬核數報稅。正規核數包括做賬及審計，免稅申請，需要根據實際營業額收費，提供收入，采購發票，行政雜費及月結單。香港公司零申報的條件：1) 沒有購買任何物業、資產；2) 沒有任何銀行出入記錄（銀行月結單）；3) 沒有任何業務發生，合法零申報需要沒有資產,營運及資金往來,否則屬于瞞稅。如有業務做零申報，罰款5W港幣，強制故稅3倍，情況嚴重者監禁三年。

問題三：離岸避稅的避稅方式 通過高買低賣的方式，把利潤做到離岸公司，把虧損留給國內公司，這就避開了國內的增值稅收。 轉讓定價是避稅的一種重要手法。避稅始終是大多數離岸公司追求的目的。2010年8月，河南省漯河市國稅局透露，高盛在境外轉讓河南雙匯投資發展股份有限公司（下稱“雙匯發展”）的股權，獲得豐厚收益，但并沒有向河南省國稅局納稅，逃避企業所得稅4.2億元。2006年3月，高盛、鼎暉在英屬維爾京群島注冊設立公司Shine B Holdings I Limited (下稱：Shine B)。Shine B公司完全控股羅特克斯公司（由高盛和鼎暉同年2月在香港設立的合資公司），羅特克斯公司控股雙匯發展公司。通過維爾京公司Shine B，高盛實現了在中國境外對雙匯發展的實際減持，到2009年底時，對雙匯發展的持股比例降至3.3%。這與2006年高盛間接持股雙匯發展31%相比，有天壤之別。根據雙匯發展2006、2007、2008年的年報估算，高盛收益可能達21億元。根據2008年新修訂的《企業所得稅法》等規定，包括股權轉讓在內的企業資本運作項目，以及非居民企業所得稅管理都已列入我國稅務征管的重點范圍之內。這是一個典型的采用境外間接股權轉讓的避稅案例。 河北某公司和某國的M集團（境外）于1990年末共同投資創辦了一家中外合資企業A公司，注冊資本2.5億元，投資總額3億元，主要從事汽車及相關零配件的生產及銷售。然而，A公司的年報數據卻一直處于低盈利狀態。河北國稅局和石家莊國稅局調查發現，A公司在從關聯方（M集團）進口原材料和向關聯方出口產品兩方面，存在“轉讓定價”行為：通過高價從M集團進口原材料，加工產品后，低價出口給M集團。“一高一低”，降低了A公司的利潤，也使相應的稅收減少了。2008年12月，A公司向稅務機關補交應納稅額4375萬元。 朱廣俊是國家稅務總局稅收科學研究所的一名研究員。曾在基層擔任過稅務局長的他，對利用離岸公司進行避稅的操作手法非常熟悉。 朱廣俊說，因為維爾京、開曼等離岸地沒有稅收，因此，通過高買低賣的方式，把利潤做到離岸公司，把虧損留給國內公司，這就避免了國內的增值稅等。 2007年，國家統計局“利用外資與外商投資企業研究”課題組，完成的一份研究報告表明，在所調查的虧損外商投資企業中，約三分之二為非正常虧損，這些企業通過“轉讓定價”等方式避稅達300多億元。 信箱公司也是避稅的一種重要手法。所謂“信箱公司”，就是注冊一家離岸空殼公司，通過文件的操作，來達到避稅的目的。商務部研究員梅新育講了這樣一個案例。某國內公司在英屬維爾京群島注冊一家公司，從事電器零件生產業務。實際的生產業務放在中國，單位成本價在5美元，并以十分近似的價格賣到維爾京公司，然后，再以近似7美元價格賣給美國公司，美國公司再以7美元的價格賣給國內。整個買賣過程只是在賬面上走一遍，并不實際發生。但是中國和美國兩頭的收入所得都近似為零，這樣兩國的增值稅就無法收取了。而維爾京免征所得稅，該公司全球納稅總額由此大大減少，節省了經營成本。在2010年12月1日以前，我國對外資減免企業所得稅的“超國民待遇”沒有取消時，很多國內資本蜂擁去開曼、維爾

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