01 外貿企業出口退稅發票的勾選(出口型生產企業怎么勾選進項)

出口型生產企業怎么勾選進項

親，您好很高興為您解答:出口型生產企業怎么勾選進項?答:生產型出口退稅企業的進項發票和內銷一樣“抵扣勾選”勾選認證

外貿型出口退稅企業的進項發票勾選是選擇“退稅勾選”進出口商貿企業專票認證勾選操作:首先，電腦接入金稅盤或稅控盤，登錄增值稅勾選確認平臺，進行發票勾選

由于進項勾選與退稅勾選都在這個平臺上，因此在做出口退稅發票勾選時，一定要選擇“退稅勾選”，在退稅勾選模塊中進行操作，千萬別選錯

先進行勾選發票，根據實際情況，選擇“發票退稅勾選”或“退稅批量勾選”，進入到勾選界面

輸入篩選信息后，點擊查詢

在列出的發票清單中，選擇需要勾選的發票，復核無誤后，點擊“提交”

這樣，發票勾選就完成了

接下來，選擇“退稅確認勾選”，您會發現，剛剛已經勾選的發票信息列在了待確認清單中，再次復核勾選的發票是否是需要辦理出口退稅的發票，確認無誤后，點擊“確認”

這樣，退稅勾選就完成了

最后，選擇“退稅勾選統計”，查看退稅勾選結果

建議打印退稅發票統計表，與紙質發票抵扣聯對應后保存，待辦理出口退稅業務

外貿企業增值稅平臺退稅勾選沒有怎么辦

外貿企業增值稅平臺退稅勾選沒有，重新刷新

倒開票情況下取得的進貨增值稅專用發票，勾選時，一定選擇用于出口退稅，沒有勾選選項需要進行刷新頁面，重新勾選即可

外貿企業出口退稅進項發票怎么認證

1、首先,電腦接入金稅盤或稅控盤,登錄增值稅勾選確認平臺,進行發票勾選。

      2、由于進項勾選與退稅勾選都在這個平臺上,因此在做出口退稅發票勾選時,一定要選擇“退稅勾選”,在退稅勾選模塊中進行操作,千萬別選錯。

      3、先進行勾選發票,根據實際情況,選擇“發票退稅勾選”或“退稅批量勾選”,進入到勾選界面。輸入篩選信息后,點擊查詢。在列出的發票清單中,選擇需要勾選的發票,復核無誤后,點擊“提交”。這樣,發票勾選就完成了。

      4、接下來,選擇“退稅確認勾選“,您會發現,剛剛已經勾選的發票信息列在了待確認清單中,再次復核勾選的發票是否是需要辦理出口退稅的發票,確認無誤后,點擊“確認”。這樣,退稅勾選就完成了。

      5、最后,選擇“退稅勾選統計“,查看退稅勾選結果。建議打印退稅發票統計表,與紙質發票抵扣聯對應后保存,待辦理出口退稅業務。

      6、最后再說明一點,發票勾選認證完成后,不代表馬上可以辦理出口退稅。一般來說,從發票勾選認證完成,到可以辦理出口退稅,中間間隔30-60天。企業可以登錄出口退稅綜合服務平臺查詢業務進度,具體路徑為“外部數據-發票信息”,輸入進貨憑證號,查詢發票狀態。已經認證成功的發票,“認證信息”為“是”,當“相符信息”為“相符”時,企業就可以辦理出口退稅業務了。

117、外貿企業用于退稅的專票做了抵扣勾選，該如何操作才能正常辦理退稅?

自發票管理系統升級到2.0后(2019.11)，對于認證或勾選的發票開始按用途進行清分傳輸，即采用掃描認證或抵扣勾選的用途為“抵扣”，采用退稅勾選的用途為出口退稅。對于用途為“出口退稅的”發票不再傳輸到審核系統。如果外貿企業把用于退稅的發票做了抵扣勾選，應按如下順序進行操作：

(1)能夠撤銷勾選或簽名確認的或能夠回退所屬期的就撤銷或回退所屬期并重新勾選退稅

(2)不能重新勾選的，可以開具紅字發票信息表并讓供貨商開具紅字發票沖減，然后重新開具發票，對于重新開具的發票做退稅勾選；

(3)如果上面2點都不能操作的，則向稅務局申請進項稅額轉出核實函。即向主管稅局稅源管理科申請進項稅額轉出核實，如果已經抵扣進項稅的應先轉岀。稅源管理科核實該發票未用于抵扣后，會將《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》發送給出口退稅審核系統。企業申請退稅，稅局用該核實函進行出口退稅審核(在異地協作平臺中操作核實函，企業再申報退稅即可)

出口退稅進項發票勾選流程

法律主觀：

對外出口貨物我國是不征收稅費的，征收了也可以申請退稅，但是必須要即使申報并攜帶報關單、出口銷售發票等方面的材料進行辦理。一、出口退稅申報流程操作1、確認期：指的是什么時間+什么時間的出口，也就是你申報的是2018年5月6日的所屬期，那下個月便要再度申請，不然就出不了口。2、認證發票的信息導入與處理：倘若是無認證設備的企業就得讓退稅的申報人錄入，只需手動把稅務機關認證的發票信息錄入申報系統里就行了。3、至于出口明細申報數據的錄入，就不詳細介紹了，把出口產品的詳細信息錄入就OK。4、進貨明細申報數據錄入：進貨的材料信息也是要錄入的，別忘記了哦。5、三項檢查：一、出口明細錄入完成后——審核通過；二、進貨明細錄入完成后——審核通過；三、上面審核完成接下來就做三項關聯檢查了，如下：（1）進貨出口數量關聯檢查；（2）換匯成本檢查；（3）申報數據一致性檢查。必須要等審核排查完成方可進行下一步，這幾步也是必不可少的一部分。確認明細申報數據——預審——正式申報——打印申報文件。二、不予退稅的情形國家明確不予退稅的出口產品有：1、出口的原油；2、援外出口產品；3、國家禁止出口的產品；4、出口企業收購出口外商投資的產品；5、來料加工、來料裝配的出口產品；6、軍需工廠銷售給軍隊系統的出口產品；7、軍工系統出口的企業范圍；8、對鉆石加工企業用國產或進口原鉆石加工的鉆石直接出口或銷售給外貿企業出口；9、齊魯、揚子、大慶三大乙烯工程生產的產品；10、未含稅的產品；11、個人在國內購買、自帶出境的商品暫不退稅。三、出口退稅所需資料1、報關單。報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續，以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據。2、出口銷售發票。這是出口企業根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證，是外商購貨的主要憑證，也是出口企業財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據。3、進貨發票。提供進貨發票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量，是否是生產企業的銷售價格，以便劃分和計算確定其進貨費用等。4、結匯水單或收匯通知書。5、屬于生產企業直接出口或委托出口自制產品，凡以到岸價CIF結算的，還應附送出口貨物運單和出口保險單。6、有進料加工復出口產品業務的企業，還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱，進料成本金額和實納各種稅金額等。7、產品征稅證明。8、出口收匯已核銷證明。9、與出口退稅有關的其他材料。根據法律規定可以得知，出口退稅申報在貨物報關出口并在財務上作銷售后，憑有關憑證按月報送稅務機關批準退還或免征增值稅和消費稅。

勾選出口退稅的進項發票怎么申報

法律主觀：

一、出口退稅如何稅務申報1、登錄電子稅務局，點擊“我要辦稅”模塊下的“出口退稅管理”，點擊“在線申報”進入申報界面。2、進行明細數據采集。外貿企業的數據主要包括報關單和進項發票，根據報關單錄入出口貨物明細數據，根據對應的進項發票錄入進貨明細數據。需要特別注意：關聯號的編寫規則：申報年月+申報批次+流水號。每一張報關單對應一個關聯號，相應的進貨發票關聯號與報關單關聯號保持一致，這樣才可以把出口明細和進貨明細關聯起來，形成對應關系。3、進行數據檢查。點擊“退稅申報”—“數據申報”—“數據檢查”，系統自動進行進貨出口數量關聯檢查和換匯成本檢查。檢查通過方可進行下一步操作，如果提示數量或者數據錯誤可返回上一步修改；如果是換匯成本高，需要做情況說明錄入。4、一鍵生成匯總、生成申報數據。5、數據申報。點擊“遠程申報”，先進行“數據自檢”，接收反饋信息進行疑點處理。若有疑點需修改數據的，可以撤銷數據，退回到數據采集模塊進行修改。若審核通過，可點擊“直接申報”確認正式申報。如下圖所示：6、報表打印。正式申報后，選擇要打印的報表（支持批量打印，一次打印選中的所有報表）如有疑點需提交材料的，可作為正式的紙質申報文件提交稅務局。無需提交的，企業自己留存備查。二、辦理出口退稅登記的企業需要具備的條件1、必須具有進出口經營權，經營出口產品業務，這是企業申辦出口退稅登記最基本條件。2、必須持有工商行政管理部門核發的營業執照。3、必須是實行獨立經濟核算的企業單位，具有法人地位，有完整的會計工作體系，獨立編制財務收支計劃和資金平衡表，并在銀行開設獨立帳戶，可以對外辦理購銷業務和貨款結算。三、出口退稅需要什么材料1、報關單。報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續，以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據。2、出口銷售發票。這是出口企業根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證，是外商購貨的主要憑證，也是出口企業財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據。3、進貨發票。提供進貨發票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量，是否是生產企業的銷售價格，以便劃分和計算確定其進貨費用等。4、結匯水單或收匯通知書。5、屬于生產企業直接出口或委托出口自制產品，凡以到岸價CIF結算的，還應附送出口貨物運單和出口保險單。6、有進料加工復出口產品業務的企業，還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱，進料成本金額和實納各種稅金額等。7、產品征稅證明。8、出口收匯已核銷證明。9、與出口退稅有關的其他材料。

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