01 外貿企業出口退稅進貨明細表提示申報發票無電子信息(外貿出口退稅申報系統11 認證發票信息讀入了，進貨明細申報錄入沒東西)

電子稅務局出口退稅詳解

從上班之后發現,尤其是剛進入一家新單位的時候,總有一些新的工作需要摸索,但是平常操作的又不多,總是在做過一次后,下一次要用的時候就要重新來過,雖然有印象,但是會浪費自己很多時間,所以決定還是以最笨的方式把這些過程都記下來,既方便自己查閱又方便給別人提供借鑒。當然稅務的操作上每個地區會有不同,但都是大同小異,仔細研究肯定能成,相信每一位小白在勤奮的練習下都會成長為師傅。

      以下是外貿企業在電子稅務局申請出口退稅前后的準備工作及相關操作流程:

      一、取得進項發票的時間盡量和報關的月份在同一個月份,收到發票時要仔細檢查名稱和單位不能跟報關單有差錯,收到進項發票后在增值稅發票綜合服務平臺 (上做發票退稅勾選

      二、出口貨物報關單管理

      出口貨物報關單管理中報關單獲取方式主要分為兩種:

      一種是在上海口岸出口的貨物可通過關單獲取功能,將報關單數據通過單一窗口平臺直接獲取至出口貨物報關單管理界面中。

      另外一種是從電子口岸下載XML 格式報關單,解密后再通過“基礎數據管理—出口貨物報關單管理”模塊導入報關單。

      1.用電子口岸卡操作員或者法人卡登錄中國電子口岸 ( 登錄中國電子口岸點擊“出口退稅聯網稽查”

      2.點擊報關單查詢下載,報關單類型選擇“結關報關單”,出口日期只能按月查找,確認無誤后下載電子報關單 (后綴為XML的文件)注:出口退稅模塊下載的電子報關單信息,千萬不可以打開!!!一旦雙擊點開,文件就壞了。這個是未解密的版本,需要到電子稅務局上下載解密軟件

      三、出口退稅申報-第一步智能配單(注意在做出口退稅申報前,要先申報增值稅)

      1.登錄電子稅務局,進入出口退稅管理—出口退免稅申報

      2.從該軟件內提交未解密的報關單,解密后導入到電子稅務局

      3.報關單導入,點擊“報關單導入”按鈕,選擇解密后的XML 文件,點擊“確認”按鈕,完成關單導入。如圖:

      4.注意查看導入的報關單前邊的綠點和紅點,如果第二點也是紅色,說明報關數據沒有傳遞到稅務局,需要在中國電子口岸剛才下載報關單的位置點擊重新發往稅務總局,過一段時間再到電子稅務局查看狀態

      5.數據檢查

      關單導入完成,勾選數據,點擊“數據檢查”按鈕,系統彈窗提示匯率配置,輸入“當期匯率”,并點擊“保存”按鈕。如圖:

      6.報關單生成明細

      勾選檢查通過的數據,點擊“報關單生成明細”按鈕,根據系統彈窗提示選擇對應業務名稱,點擊“確認”按鈕,界面跳轉至“生成出口明細”界面。如圖:

      修改基本信息,所屬期為申報退稅的月份,申報批次為本月第幾次申報,有的時候因為報關的信息傳送會晚,就可以分批申報退稅;如果沒有開具增值稅發票,出口發票號可以按照形式發票的編號填寫。信息無誤點擊確認生成

      8.在智能配單界面點擊增值稅專用發票管理,選中對應的進貨發票,生成進貨明細。如下圖所示:

      生成的進貨明細單的基本信息要與出口明細相匹配

      這時候如果是多對多的單據,要在數量這兒按照對應發票號的數量調整

      最終對應單品類的數量總額一定與報關單的單品總額一致,確認無誤后點確認生成。

      點擊明細數據采集

      完成以上工作之后,即可在“外貿企業出口退稅出口明細申報表”和“外貿企業出口退稅出口明細申報表”查看對應的明細。檢查數據無誤后可點擊第三步退稅申報

      提示:出口貨物收匯申報表,四類企業需錄入,一至三類企業不要求。

      步驟三:退稅申報

      選擇“生成申報數據”_“數據自檢”_“正式申報”先進行“數據自檢”,接收反饋信息進行疑點處理。審核通過后即可正式申報。如下圖所示:

外貿出口退稅錄入進貨明細時發票號碼填寫后不顯示什么原因？

是不是操作有誤！

出口退稅納稅申報填表教程

發票要點：日期（盡量與報關單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉換人民幣，按報關單逐條計算，別按發票匯總計算，有誤差，不好處理）

一般情況下發票較報關單先期到達（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當月出口必須當月申報。

一、錄入程序：

進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“出口貨物明細明細申報錄入”，點擊增加，窗口顯示可填寫狀態（按報關單明細逐條填寫）

1、 所屬期：自動生成

2、 序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當然了，通過序號重排可自動排號，不盡人意）

3、 記銷售日期：自動

4、 所屬標識：自動

5、 進料登記冊好：國外來料加工企業填

6、 出口報關單：有則填，報關單號后9位+0+兩位編碼，報關單有N條出口信息，就編到00N.。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復填寫，只修改報關單后兩位編碼及出口數量、離岸價即可）

7、 出口日期：填報關單出口日期，如果不確定，也可填發票日期（以后需沖減、修改、補錄）

8、 外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。

9、 代理證明號：有則填

10、單證不齊標志：單證指報關單、外匯核銷單——報關單須電子口岸專用系統上傳電子信息，外匯核銷單須在網上核銷通過。

11、出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網上下載，導入）

12、出口商品名稱：系統根據填寫的代碼自動生成

13、計量單位：自動

14、出口數量：實際

15：原幣代碼：選擇填報關外幣代碼

16、原幣幣別：自動

17、原幣離岸價：實際

18、原幣匯率：填當月1日匯率

19、人民幣離岸價：自動

20、美元匯率：自動

21、美元離岸價：自動

22、征退稅率：自動（根據出口商品代碼）

23、退稅率：自動

24：征退稅率：自動

25、應退稅額：自動

26、出口發票號：實際

27、備注：

填完檢查無誤，保存。如果繼續填下一條，點擊“增加”…

二、生成明細申報數據：

出口申報需要移動磁盤，預先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”,一個“出口退稅＼HZ＼”。明細表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細申報數據”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統完成備份工作后，關閉，此時明細表形成。

查詢明細表情況：

在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打印）的報表，點擊打印預覽，就能看到明細表了。系統會根據單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關鍵數字，在會計做賬時，這四個數字就是記賬的數字。

（期間如果要繼續增加明細錄入，需要進入“申報數據處理”下的“撤銷申報數據”，否則系統形成報表后，視同本期應上報資料完成，不再接受新的資料錄入）

至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內容。

三、增值稅申報表項目錄入：

選擇“基礎數據采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數據。

四、免抵退申報匯總表錄入：

增值稅表錄入完成后，可以進行匯總表的錄入

附一、沖減程序：

申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現失誤，或因單證到期不齊轉為內銷，要求在出口申報系統作沖減處理。

進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點擊“沖減出口”，出現提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標志”填BH,在“報關單號碼”、“核銷單號碼”內填上正確號碼，確定此時，系統自動將沖減內容轉到“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”數據庫及“收齊出口單證明細錄入”數據庫中，退出，進入“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內容。選中該條，點擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因為沖減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。

補錄沖減內容：

如果不是外銷轉內銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業務的正確內容補錄，以保證申報金額的不變。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點擊“增加”，此時顯示沖減的內容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內容進行修改，包括序號（不帶Z頭，應和正常申報連續）、出口日期、報關單號（原申報時可能筆數和報關單不符，此時補錄按報關單逐條錄入，報關單后三位自001

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