01 外貿企業退稅備案表格怎么填(外貿企業出口退稅申報系統具體操作流程)

出口退稅單證備案需要填寫什么表

1.國家稅務總局要求備案的單證有:合同\出口貨物明細表\提單\裝貨單(即下貨紙),然后再填寫《出口貨物備案單證目錄》及封面,按順序裝訂即可.同時我們地方稅務局還要求將報關單也復印一份進行備案,一并裝訂到備案單證中.

2.《出口貨物備案單證目錄》的填寫:

1)“備案單證存放處”:公司財務布部

2)“頁數”:你自己數一下本筆出口一共備案了幾頁單證,如實填寫即可.如果是我,因為我們本地稅務局還要求備案報關單,所以一共是5頁(即合同\出口貨物明細表\提單\裝貨單\報關單)

3)備案時是以每筆出口業務進行的,如果一張報關單對應著幾項,那么只備案一套單證就可以了,你可以在退稅系統中將"單證收齊明細表"打印一份,標上哪幾項對應的是一份報關單,然后一起裝訂到備案單證里就可以了.

外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填

外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填

首先,我們需要根據出口業務所確定的銷售收入,來填報《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》和《增值稅減免稅申報明細表》.

第一步,將A公司出口貨物的銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》第四、免稅的第18欄--貨物及加工修理修配勞務銷售額欄次.

注意,如果外貿企業出口的是服務,則要將銷售額填寫在第19欄--服務、不動產和無形資產銷售額欄次.

第二步,將出口貨物的銷售額填寫在《增值稅減免稅申報明細表》第8欄-出口免稅-免征增值稅項目銷售額欄次.

如果外貿企業出口的是服務,銷售額還要同時填寫在第9欄--"其中:跨境服務"欄次.

填寫完銷售收入,外貿企業用于出口退稅的進項稅額退稅勾選后,也要記得填報在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(二)》待抵扣進項稅額的26欄--本期認證相符且本期未申報抵扣欄次.(應填寫26、27、28、35欄次,或者不在附表二體現)

最后,我們檢查主表上是否已采集附表上的申報數據,檢查無誤就可以提交申報了.

出口退稅需要哪些單據?

出口貨物退(免)稅,是指在國際貿易中貨物輸出國對輸出境外的貨物免征其在本國境內消費時應繳納的稅金或退還其按本國稅法規定已繳納的稅金(增值稅、消費稅).這是國際貿易中通常采用的、并為各國所接受的一種稅收措施,目的在于鼓勵各國出口貨物進行公平競爭

辦理出口退稅一般需要的資料有:

1、報關單:報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續,以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據

2、出口銷售發票:這是出口企業根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證,是外商購貨的主要憑證,也是出口企業財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據

3、進貨發票:提供進貨發票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量,是否是生產企業的銷售價格,以便劃分和計算確定其進貨費用等

4、結匯水單或收匯通知書

5、屬于生產企業直接出口或委托出口自制產品,凡以到岸價CIF結算的,還應附送出口貨物運單和出口保險單

6、有進料加工復出口產品業務的企業,還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱,進料成本金額和實納各種稅金額等

7、產品征稅證明

8、出口收匯已核銷證明

9、與出口退稅有關的其他材料

外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填?

您好！請問外貿企業出口退稅在申報增值稅的時候要怎么填寫?

您好！請問外貿企業出口退稅在申報增值稅的時候要怎么填寫?

1、要選不允許抵扣

2、報表填在本期認證相符且本期未申報抵扣欄目，即第24欄

3、賬上這部分稅額，你要分別處理，13%退稅部分直接做應收出口退稅，4%不得抵扣也不得退稅的，計入主營業務成本。

外貿企業出口退稅申報流程（出口金額怎么填寫）

報關單上的金額 最后以電子口岸上的數據為準

請問：出口退稅申報中，增值稅錄入信息怎么填寫

增值稅報表信息讀入出口退稅系統里面，對于不得抵扣欄的金額，應該按實際的數額填寫 。

求問外貿企業收到出口退稅，如何進行帳務處理及增值稅申報表填列？

貿易公司出口帳務處理一般不采用免抵退稅法，可按以下分錄進行處理

借：應收賬款、銀行存款等

主營業務成本 （不退稅部分）

應收補貼款 （退稅部分）

貸:應交稅金-應交增值稅

主營業務收入

買入時按正常進貨處理就行。算利潤，要給定利率才行。

請問各位:外貿企業出口退稅怎么計算及申報?

簡單的說

退稅金額按：取得進貨增值稅專用發票上面載明的不含稅價×退稅率（按HS編碼，國家稅務總局網站退稅率查）

申報：主管稅務機關有主管退稅的專管員，現在很多地方都實行了網上申報。

再請問：出口退稅增值稅申報表和每月初稅務的增值稅申報，在什么情況下填寫“免抵退應退稅”一欄？

我們是生產性出口企業:

你說的退稅增值稅申報表應該是退稅申報資料里的匯總表吧!匯總表里的免抵退應退稅額為當月申報的退稅額;報稅務的增值稅申報表“免抵退應退稅額”填寫的是你上月申報的退稅額.它們肯定是不一樣的.如果你說每月都有退稅而兩個增值稅申報表卻沒有我認為那是不可能的!

外貿企業出口退稅申報系統里的進貨憑證號的填寫

外貿企業出口退稅申報系統10.0版里，進貨憑證號按增值稅專用發票左上角的發票代碼+右上角的發票號碼來填寫，共計18位阿拉伯數字。

如果是一張報關單下的貨品分成4張增值稅專用發票，那就要輸4次，“出口明細”里的美元離岸價是填報關單上的FOB價，出口數量就是4張“進貨明細”之和與“出口明細”一致才能通過。

外貿企業出口退稅申報系統里的出口明細填寫里的出口進貨金額與增值稅發票上的金額不一致 要怎么辦

按發票金額 可以手動修改

外貿企業出口退稅企業的成本什么時候結轉呢？出口時間與申報出口退稅時間不一致的時候呢？

出口退稅的申報時間肯定在出口時間之后，結轉成本要在你確認收入的當月結轉成本。

急！無錫外貿企業出口退稅申報軟件的問題~

撤銷正式申報以后，把需要修改好的再重新生成申報盤，然后再重新申報一次就可以了。

外貿企業出口申報退稅（備案）怎么操作？

流程如下：

1. 將出口單證備齊，包括：報關單、出口發票、核銷單、場占說明、增值稅發票、記帳憑證、提單號（這些單證上的數據都要在出口退稅系統里錄入的）。

2. 以上內容準備齊后，進行預申報。就是系統中向導第二步。

3. 預申報錄入完畢后將生成的數據傳給主管退稅科，退稅科會給反饋給你預申報通過的文件。

4.將反饋回來的預申報文件讀入退稅申報系統中，進行正式申報。錄入的內容在上面單證上查詢。

5. 數據錄入完畢后就可生成正式申報數據。然后將其傳給主管退稅科。最后根據退稅科的要求將紙質文件及軟盤一并交齊就一切OK了。

提醒：在做退稅之前先要將增值稅發票進行仿偽認證。

希望對你有幫助。 推薦你去實惠網外貿論壇看看，里面有很多的外貿資料可以下載的。百度搜索：實惠網外貿論壇

外貿企業的出口退稅要準備哪些資料？要核對哪些內容？怎樣核對？急急急！謝謝！

外貿企業拿到報關單后先在電子口岸提交。然后下載報關單信息，導入出口退稅軟件。做預申報數據并存放入U盤——去國稅做出口退稅預申報。

預申報通過后，在回公司做正式申報。這里有許多步驟要一步步操作。打印報表（包括出口和進貨明細申報表，匯總表）和做正式申報數據存入U盤——準備正式申報資料如下：

報表封皮，目錄，出口明細表、進貨明細表、匯總表，出口進貨增值稅專用發票抵扣聯，報關單申報聯（黃色），自制出口發票，出口收入記賬憑證復印件，出口成本記賬憑證復印件。如果有問題的經修改后通過的預審信息表等。裝訂成冊。在另外準備三張出口進貨和匯總表。這些資料都要裝入檔案袋里同時交給稅務局。以上資料自己企業也要留存一套備查。

正式申報成功后，一兩個月后收到出口退稅款。

需要申報前核對報關單上的數據內容與進貨發票和自制發票上的對應項目是否一致。如不一致會影響正常退稅。在做申報前要保證單證收齊并做收入記賬。錄入的數據要與單證核對相符在去申報。

錄入申報數據打印的三種報表是否加蓋公章。還需要去務稅局加蓋方塊章。報表裝訂是否符合你們稅務局的要求。還要放入牛皮紙檔案袋里面去做正式申報。檔案袋封面上要填全你公司的需填項目。

外貿企業出口退稅申報系統具體操作流程

出口退稅申報是指出口企業向主管退稅的稅務機關申報要求退還出口產品已納稅款的一種法定手續，也是稅務機關據以審核批準應退稅額的重要環節

\x0d\x0a\x0d\x0a出口退稅申報業務操作程序\x0d\x0a一

單證收集整理\x0d\x0a\x0d\x0a(一)配齊“兩單兩票”\x0d\x0a\x0d\x0a即出口貨物報關單(出口退稅專用聯)、出口貨物核銷單(出口退稅專用聯)、出口貨物收購增值稅發票(出口退稅專用聯)、出口銷售發票

\x0d\x0a\x0d\x0a(二)整理單證\x0d\x0a\x0d\x0a按核銷單、報關單、發票的順序放在一起，組成一個退稅關聯；并將當月收齊的退稅單證以發票所在的當月免抵退稅申報明細表的順序整理，在外銷發票右下角寫上關聯號，關聯號為三位數，例如001、002等

\x0d\x0a\x0d\x0a二

檢查單證\x0d\x0a\x0d\x0a(一)檢查內容\x0d\x0a\x0d\x0a(1)核銷單、報關單的有關印章是否齊全

核銷單上有四個章，即國家外匯管理局監制章、出口企業公章(騎縫章)、簽發出口貨物報關單的海關驗訖章(騎縫章)、當地外匯管理單位的收匯核銷章；報關單上應有出口貨物簽發單位的驗訖章

如缺少上述印章，應馬上退回有關單位補蓋公章；如核銷單上有關單位公章蓋偏，請及早復印核銷單存根附在核銷單退稅聯后面

\x0d\x0a\x0d\x0a(2)檢查“兩單兩票”之間的內容是否符合退稅要求

\x0d\x0a\x0d\x0a①核銷單上的欄目是否填全；\x0d\x0a\x0d\x0a②核銷單、報關單、發票上的出口貨物名稱、數量、成交價格是否一致；\x0d\x0a\x0d\x0a③核銷單上的報關單號是否和報關單編號一致，報關單上的批準文

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