01 對進口信用證貿易背景審核包括(信用證審核的目的是什么)

信用證審核的重點是什么

審核信用證是銀行(通知行)與出口企業的共同責任，只是各有側重。業務中，銀行重點審核開證行的政治背景、資信能力、付款責任、索匯路線及信用證的真偽等。出口企業則著重審查信用證的內容與買賣合同是否一致。具體包括以下幾個方面：

1、銀行審證

(1)從政策上審核。主要看來證各項內容是否符合我方的方針政策以及是否有歧視性內容。有則須根據不同情況向開證行交涉。

(2)對開證行的審核。主要對開證行所在國家的政治經濟狀況、開證行的資信、經營作風等進行審查。對于資信欠佳的銀行應酌情采取適當的保全措施。

(3)對信用證性質與開證行付款責任的審核。出口業務中，我方不接受帶"可撤銷"字樣的信用證；對于不可撤銷的信用證，如附有限制性條款或保留字句，使"不可撤銷"名不符實，應要求對方修改。

2、出口企業審證

出口企業只需作復核性審核，其審證重點主要應放在下述幾項：

(1)對信用證金額與貨幣的審核。即審核信用證金額是否與合同金額一致，大、小寫金額是否一致。如合同訂有溢短裝條款，信用證金額是否包括溢裝部分金額；信用證使用的貨幣是否與合同規定的計價和支付貨幣一致。

(2) 對有關貨物條款的審核。主要是對商品的品質、規格、數量 包裝等依次進行審核，如發現信用證內容與合同規定不一致 不應輕易接受，原則上要求改證。

（3）對信用證的裝運期、有效期和到期地點的審核。信用證的裝運期必須與合同的規定相同；信用證的有效期一般規定在裝運期限后7-15天，以方便賣方制單。關于信用證的到期地點，通常要求規定在中國境內，對于在國外到期的信用證，我們一般不接受，應要求修改。

(4)對開證申請人、受益人的審核。開證申請人的名稱和地址應仔細審核，以防錯發錯運。受益人的名稱和地址也須正確無誤，以免影響收匯。

(5) 對單據的審核。主要要對來證中要求提供的單據種類、份數及填制方法等 進行審核，如發現有不正常規定或我方難以辦到的應要求對方修改。

（6）對其他運輸條款、保險、商檢等條款的審核。即仔細審核信用證對分批裝運、轉船、保險險別、投保加成以及商檢條款的規定是否與合同一致，如有不符，應要求對方修改。

（7）對特殊條款的審核。審證時，如發現超越合同規定的附加或特殊條款，一般不應輕易接受，如對我方無太大影響，也可酌情接受一部分。

審證的方式

1、全面審核信用證

全面審核信用證是審核信用證的中心工作、重點工作，全面審核信用證就是：

（1）根據合同條款來全面審核信用證條款。

按照合同上的簽約人、商品描述、價格條款、支付條款、裝運條款、保險條款、合同金額、商檢、仲裁等全部內容，全面仔細地審核信用證的受益人名稱、品名、價格、貨幣、金額、包裝、運輸方式、裝運路線、裝期、效期、交單期、信用證到期地點、保險險別、投保加成等詳細具體規定的信用證條款，把合同條款與信用證條款-一對應起來審核，逐條檢查信用證條款是否符合合同條款的規定，發現信用證規定有不符合合同的規定，一定要與進口方聯系。如果信用證條款與合同條款不一致，但不會給出口方帶來不利，可要求進口方書面確認修改合同條款即可；如果信用證條款與合同條款不一致，會對出口方產生不利影響，出口方應該要求進口方按照合同條款對信用證條款進行修改。

（2）根據信用證知識來審核合同，檢查合同條款是否有缺陷，為順利執行合同條款把好最后的關口。

如果發現合同條款有缺陷，此時，可利用最后的修補機會，對不利于順利履約、不利于我方順利取得相應的單據結匯的信用證條款，即使該信用證條款與合同條款一致，也應與進口方協商，要求修改合同、修改信用證，在貨物裝運前，解決問題，以保證安全結匯。

2、著重審核信用證

信用證是一項獨立的約定，一般說來，受益人按照信用證規定要求去執行，就應取得相應的單據，議付結匯。但是，有的信用證在開出之時就被設置了條款陷阱，就是常說的"軟條款"。信用證軟條款是比校常見的信用證風險，它限制了出口方對信用證操作的主動權，出口人在履約操作過程中，很難獲得或者根本就不能獲得符合信用證規定的單據，威脅到信用證收匯的安全。

軟條款的表現形式多種多樣，如：執行信用證的主動權被進口方掌握，裝船需要進口方的指示；結匯單據依賴進口方提供；收取貨款的需要進口方同意；信用證條款與要求不配套，單據條款與操作條款不銜接，相關規定自相矛盾；如果接受信用證軟條款，出口企業必然承擔相應的收匯風險，當然，也不是說、所有的信用證軟條款都必定要求修改，出口企業可根據市場、客戶資信、產品、運輸及軟條款的具體要求等實際情況，區別對待不同條件下的軟條款。對確實需要修改的信用證軟條款，應與客戶協商，要求修改信用證，在收到相關信用證修改前，出口方應謹慎行事。

信用證審核的目的是什么

審核收到的信用證，有以下幾點目的：

一、金額、貨物描述、信用證的裝船期、效期等等要素是否與合同以及企業自身的生產包括物流安排等相符

二、信用證的開證行的資信，是否有償付行，信用證的期限等等影響支付效力的因素

三、重點是，審核信用證單據要求中是否有由買方或買方的代理方出具的單據，這種條款是不能接受的

在收到信用證后，經過審核，與自己的交易背景等相符合，同時能確認自己出口的風險可控，不會被開證行拒付，才能按照信用證及合同要求發貨并準備單據的。 否則的話，確認有不利于自身的條款，要及時聯系買方進行修改信用證，并告知如果不改證就拒絕履行合同。

國際貿易中，是簽定合同后還是收到信用證后開始組織生產

看情況，簽了合同 就組織生產：一般合同是有約束力，真的打起官司來說，肯定損失大

要是客戶跟你簽了合同，最后沒有給你們付定金或者貨款，你們可以不要發貨，面臨的問題是壓貨嚴重，資金周轉不靈，從某個方面來說，至少你們沒有收到錢，貨還在你們手上，沒有很大的損失，就是上面說的壓貨問題，標準產品可以慢慢給其他客戶

（如非標產品，還是慎重！）信用證：一定要是不可撤銷的信用證，這個比較可靠

要有可靠的擔保行（銀行要有一定的知名度和信用度），你提供的材料 符合信用證要求，他們就沒有那么輕易不付款，頂多扣點點不符點的費用

關于組織生產，最保險的可以跟客戶訂收到信用證后 多少天交貨

并且注意信用證的有效期

要確保 在有效期內你們有足夠的時間準備要求的各種單證

其實就是抗風險能力，前者風險大，后者會小點

經驗之談，希望有幫助

外貿單證國際貿易結算知識

外貿單證國際貿易結算知識

在國際貿易中，越來越多的進出口商選擇匯款與保函相結合的方式，因為其不僅可節約成本、加快收款時間，而且還可以通過保函所提供的銀行信用，合理、有效地平衡、分攤交易風險。下面是我為大家分享外貿單證國際貿易結算知識，歡迎大家閱讀瀏覽。

發展成果

發展一：信用證業務合規管理意識增強

在過去的一年里，為了進一步防范虛假貿易或利用構造貿易進行不當套利，有效打擊洗錢和恐怖主義融資等犯罪行為，銀行與監管機構均進一步加強了對信用證業務的合規管理，不僅強化了對開證申請人和受益人的盡職調查，而且仔細審核信用證所涉及的基礎交易，包括海關數據核查、提單核查、通過銀行數據系統進行敏感信息篩查等。我國人民幣匯率雙向浮動的宏觀匯率政策以及銀行和監管機構共同采取措施對貿易背景真實性實施的嚴格審查，有效地制止了企業利用進口跟單信用證進行不當套利，確保了進口貿易能夠真實反映實體經濟的運行情況，維護了金融秩序，凈化了與進口貿易相關的金融生態環境。

發展二：銀行見索即付保函(包括備用信用證)業務快速增長

銀行見索即付保函，是銀行根據申請人的要求向受益人開立的保證文件，一旦受益人提交了符合保函條款和條件的單據，保函開立行即須履行其付款的確定承諾。備用信用證和銀行見索即付保函在性質和操作層面基本相似，只是適用的國際慣例和法律有所差異。銀行保函項下，受益人提交的單據一般是表明申請人在哪些方面違反了基礎關系項下義務的受益人聲明，且按照《見索即付保函統一規則》(URDG758)第15條款，“該聲明可以在索賠書中做出，也可以在一份單獨簽署的隨附于該索賠書的單據中做出，或在一份單據簽署的指明該索賠書的單據中做出”。因此，與跟單信用證項下一般會要求提供發票、裝箱單、運輸單據、保險單據等相比，銀行見索即付保函所要求的單據比較簡單，所涉及的單據不符點糾紛也相應比較少，操作成本比較低，交易效率則比較高。

在國際貿易中，越來越多的進出口商選擇匯款與保函相結合的方式，因為其不僅可節約成本、加快收款時間，而且還可以通過保函所提供的銀行信用，合理、有效地平衡、分攤交易風險。特別是隨著我國“一帶一路”戰略的逐步推進，我國基礎設施建設能力將不斷對外擴展，將會為銀行保函、備用信用證業務提供更大的發展空間。

發展三：信用證與保函實務、國際慣例與法律融合的研究

長期以來，我國進出口企業和銀行十分重視對國際慣例和規則的學習和研究，包括《跟單信用證統一慣例》、《見索即付保函統一規則》、《國際標準銀行實務》等。隨著在解決國際貿易結算糾紛方面不斷積累的實踐，我國企業和銀行愈加認識到學習和研究國外信用證法律、保函法律、貨物買賣法律等的重要性。在國際商會中國委員會的積極支持與推動下，我國企業、銀行以及學術界在過去的一年里已著手啟動新維度研究項目，將實務操作、國際慣例與規則與相關法律融合在一起，積極進行專題、動態回顧與分析，以助力我國的進出口商和銀行更有效地維護其合法權益。

未來趨勢

趨勢一：電子信用證業務是必然之路

電子信用證是指利用電子技術等先進科技技術開展信用證全流程業務，是從電開信用證、電子通知信用證、電子交單、電子審單及至電子付款的全流程電子化運作。信用證早期是以紙質材料通過信函方式開立的;隨著通訊技術的發展，信用證的開立逐步通過電報、電傳方式開立，如今信用證幾乎都是通過SWIFT(環球同業銀行電訊協會)系統開立的。

目前在電子信用證全流程運作過程中，最薄弱的環節是電子交單。國際上已建成的一些第三方系統平臺，如BOLERO(Bill of Lading Electronic Registry Organization)系統、ESS(Electronic Shipping Solutions)系統、TSU(Trade Services Utility)系統和TRADECARD、CCEWEB、CARGODOCS等，都在積極推動電子交單。以BOLERO系統為例。該平臺以互聯網為基礎，支持包括進出口商、銀行、保險公司、承運人、運輸行、港務機構、海關和檢驗機構等傳輸、交換、核查電子單據與數據;同時，客戶可以通過權利注冊申請實現貨物所有權的在

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