01 澳大利亞公民海外收入如何納稅(澳洲移民常見的四類稅種)

移民美國之后如何進行納稅

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有關"征稅"的問題，最近成為熱點。征稅也是很多移民申請人最關心的一個問題。不少有意移民的中國富豪，擔心移民后資產大縮水，甚至還想因此而放棄移民計劃。移民專家表示，其實大可不分擔心，只要掌握關鍵的時間點，提前進行納稅籌劃，就可以輕松進行合理避稅。我們以美國為例，深度介紹時下人們關注的"全球征稅政策"。

美國家庭繳納的稅到底有多高？由于各家收入不同、所在州的不同而各不相等。以三口之家一年的稅收作為例(包括夫妻兩人及18歲以下正在上學的小孩，擁有一個房子價值30萬美元)，家庭年收入為10萬美元，除去養老金、生活費、購房貸款利息、學費、醫療賬戶、健康保險等，實際的計稅收入是69700美元左右。其中聯邦收入稅約為9761美元左右，州收入稅(以明尼蘇達州為例)為3067美元左右，房產稅為6000美元左右。其中，聯邦收入稅和州收入稅合計為12828美元。占家庭毛收入的12.8%。如果加上社會保險金6200美元和醫療保險1450美元。另加房產稅6000美元，該家庭共支付了26478美元，占其毛收入的26.48%。

移民美國如何申報資產？雖然美國的征稅頗高，但值得注意的是全球征稅有一個基本規則：獲得這個國家永久居民身份之前的所有財產與這個國家無關，不用交稅；獲得永久居民身份之后的收入就需要交稅了。舉例：申請人移民前在中國有1000萬美元資產，移民后他再沒有賺錢，原來的資產也沒有產生任何的收益，則他在移民后是不需要交稅的，這個規則是進行納稅籌劃的關鍵。資產申報與交稅密切掛鉤，這會涉及到2個問題：一是申請時是否要如實申報擁有的全部海外資產？二是移民后是否要申報全部資產？各國移民政策對資產申報的規定是不同的：加拿大投資移民政策規定，申請投資移民的人士必須在申請時就要申報全部的個人資產；美國在移民時只要求申報50萬美元以上資產并解釋來源。澳大利亞在獲得臨時居留簽證期間是沒有任何申報海外資產和納稅義務的，但在獲得永居后要申報。

移民后的資產申報，不同資產人士做法也會有差異。一般資產在1000萬美元以下的，后期預計收入也不是太大的申請人就全部申報。資產很大，后期收入很高的申請人，選擇區域征稅的國家。

移民美國如何納稅？美國人要交多少稅？聯邦收入稅(Federal In買粉絲e Tax)是按個人收入的多少，家庭供養人口的數量、家庭計劃的醫療支出等來確定繳納的數額，一般占工資收入的25%左右。州稅(State Tax)有收入稅和消費稅兩種。收入稅是聯邦和州一起交納，然后聯邦和州之間來分。各州和地方政府都擁有不同的地方個人所得稅稅率，從0(德克薩斯州)到接近10%(紐約州、加州等)不等。消費稅是依據消費額的多少而繳納的不同數額的稅，主要由州和地方政府征收，并且是在購物的同時就被扣除的。地方稅(Local Tax)即財產稅，一年繳納一次，根據財產的多少納稅。社保和醫保稅(Social Security and Medicare Tax)所有有工資的人都需要繳納，是從每個人工資里扣掉的。在美國如何合理避稅？七點建議供選擇

美國的稅收是以家庭為單位征收的，家庭年總收入并非為最后的納稅基礎，在總收入之后，可以減去例外(Exception)、折扣(Dection)、擴展項(Extension)、個人養老金計劃、購房及貸款等等。按照最后的凈收入來納稅。如何合理避稅？有以下幾種方式：

第一，申請人在獲得美國移民簽證后，需要在180天內入境美國報到，而登陸美國之日，新移民才開始履行向美國政府申報財產的義務，在成為永久居民之前所有的海外非增值資產都不需要向美國政府交稅，只有登陸后已經實現的增值收入，才需要向美國政府申報并依法納稅。因此要保存好自己的收入和資產的各種來源證明文件，為了避免誤征或罰款，應盡量保證財產來源證明的準確性。

第二，收入低、財產少的配偶做主申請人。如夫妻申請移民時，以收入低、財產少的配偶當主申請人，如只有一人申請綠卡，則配偶在美國以外的資產就不會有海外所得課稅問題。

第三，海外收入有免稅額，中美稅收可互抵。對于永久居民一年在美國境外工作居留超過330天的，2011年單人抵稅金額是9.14萬美元。夫妻雙方可以免聯邦收入稅18.28萬美元。例如，中國企業所得稅為20%~25%，分紅的個人所得稅是20%，累計近40%，而美國不同州個人所得稅稅率約為15%~20%；購房投資等盈利收益在中國按20%的稅率，而投資收益在美國僅為15%的稅率，那在中國繳的稅就可以抵消美國要繳的部分。

第四，規避遺產稅，成為美國公民前，對于美國境內的財產，外國公民可以毫無顧慮地贈與給自己的子女。

第五，還可以成立公司，將家庭部分花費(能與經營相關的)計入公司營運費用(Business Dection)，減少稅收。

第六，美國政府規定，在2010年4月30日之前簽約買房的人，可以得到房屋總價10%的退稅(Credit)，不超過8000美元，這部分在稅法上是退稅(Credit)，與減免(Dection)還有區別，即退稅是多少錢就是多少錢，而減免則是在總收入中減去一部分收入，然后再根據余下的部分計算應繳稅額，因此，退稅比減免更有利報稅者，能夠得到退稅就不要采用減免。

第七，移民前考慮財產處分與否的差異，規劃資金如何流入美國。例如可以在移民前將房產或股票先行出售，取得現金后待移民后再買回，或者贈與家人，就可避免相關稅務問題。美國稅法有很多抵稅和免稅的條目，中國移民的牽涉面相當廣，因此省稅方式也很多。財產轉移與贈與、房屋買賣、長期投資都可以省稅，甚至坐飛機或開車外出也能獲得適當的減免。以一個在海外年收入超過100萬元人民幣的申請人為例，除去海外收入抵稅額、房屋開銷減免額、個人免稅額，他在美國所需繳納的稅費僅為3000多美元，如在中國有合理交稅還可以抵扣。所以那些擔心自己移民美國資產要大縮水的人，可以不于擔心了。

請問澳洲公民長期居住在中國，沒有收入和房產，需要每年向澳洲稅局報稅嗎？

澳洲房產之所以成為香餑餑，這與很多因素有關，對于投資者來說，看中的肯定是價值，購買房產很多人擔心交稅的問題，除了購房時需要交稅，在澳洲買房后每年還要交稅嗎，對于這筆開支需要多少，在很多人看來還是比較關心的。

在澳洲買房時需要交哪些稅費

在購買澳洲房產的過程中就會涉及到需要交錢的地方，包括律師費、FIRB申請費、貸款費，除了這些費用以外，在交稅環節，還需要繳納澳洲購房稅中關鍵的印花稅在所有附加費用中，印花稅占的比例最大。各個州印花稅的計算方法不同，一般都在房價的4%–5%之間。

在澳洲買房后每年還要交稅嗎

除了購房時需要繳納的費用和稅以外，在澳洲買房后每年也需要繳納一些稅，它門分別是市政稅、土地稅、資產增值稅。此外還有物業管理費、排污費、房屋保險費等各項開支需要每年進行繳納，這些費用都是購房者需要知曉的，而費用不同地區費用都不同。

對于投資者來說，還有一個稅種務必知曉，那就是空置稅，在澳洲購買的房產來說，在12個月內空置了半年以上，如果一直放置沒人居住的話，那么就需要繳納空置稅，每年繳納的空置稅大約5500澳幣。詳情見《澳洲房產空置稅什么情況需要繳納》

對于投資者來說，這筆錢一定是不想繳納的，所以如何規避繳納空置稅需要了解，其實說起來也很簡單，因為空置稅是為了避免房屋空置而造成的浪費，所以在澳洲，只需要將房屋出租出去就不需要繳納空置稅了，相信很多投資者買房后也不會白白的空置著，比較租金也是一筆不小的收入，對于投資者來說除了看中房產增值空間，房屋租金本身就是投資回報的一種。

雖然我們現在知道了在澳洲買房后每年都需要繳納一定的稅費，有一些是可以規避的，而有的則不能，但這些稅費與澳洲房產投資前景相比，當然還是不值一提的，相信對于大部分的投資者來說，并不會很在意，畢竟費用并不算多。

以上就是有關在澳洲買房后每年還要交稅嗎的介紹，在購房交稅問題上，如果大家想要了解如何避稅，或者降低稅費，可以直接買粉絲我們，我們將有專業的澳洲購房顧問為你服務。

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澳洲移民常見的四類稅種

【 #澳洲移民# 導語】澳大利亞是一個聯邦制的國家，實行分稅制的財政管理體制，聯邦、州和地方政府根據憲法和法律規定的職權，征收各自的稅費。澳大利亞稅收以直接稅為主，包括公司所得稅、個人所得稅，由聯邦稅務局組織征收。以下是 整理的澳洲移民常見的四類稅種，歡迎閱讀！

【篇一】澳洲移民常見的四類稅種

1、公司所得稅

它是對公司所得和其他所得征收的一種稅，其納稅人分為居民公司和非居民公司，前者是指在澳國組建或在澳國從事經營活動的公司，并且其管理和控制中心在澳國、或者控制表決權的股東是澳國居民；不符合以上條件的即為非居民公司。對公司所得稅實行30%的比例稅率。

2、個人所得稅

是對澳國居民和非居民征收的一種稅。對非居民，僅就其在澳國所得征稅。個人所得稅實行超額累進稅率，年所得低于5000元的稅率為零，高于60000元的稅率為47%，另加1.5%的醫療稅。

3、貨物與勞務稅（GST）

澳國通過了貨物與勞務稅立法，并取代了原有的批發銷售稅和一些州及地方稅。該稅是以世界上大多數國家采用的“增值稅”模式為基礎設計的。法案規定，凡在澳大利亞境內從事除金融以外的一切貨物及勞務銷售（包括銷售不動產、無形資產以及進口貨物和勞務）全部納入GST的征收范圍（但對基礎食物實行免稅）。其基本特點，一是稅率設計較低，為10%，同時由于GST的開征，公司所得稅起征點由原來的5000澳元調高為6000澳元，并取消了金融稅、遺產稅等部分稅種，因而受到公眾的普遍認可；二是計稅依據單一，它以貨物或勞務實現的銷售收入為計稅依據，在貨物、勞務實現銷售環節或貨物實際發出環節征收，對于非現金交易或中間環節的移送則不征稅；三是稅款實行先征后退，征退兩條線，即納稅人先按貨物勞務銷售金額申報納稅，同時憑購進貨物勞務的發票申請退稅；四是GST由聯邦稅務局征收，但稅款由聯邦政府根據各州的收支狀況，統籌平衡后全部返還給州政府。據測算，今年澳國政府將征收GST270億澳元，州政府財力不足的問題將因此得到緩解；同時GST的實施，改變了澳國稅收收入結構，間接稅收收入在整個稅收收入中的比例將提高到55%。

4、消費稅

澳國政府對煙草、石油、柴油、酒精及酒類等特殊貨物征收消費稅，其中對煙草含量達到0.8克的香煙制品實行按支計取消費稅。

由州、地政府征收的稅費主要有：

1、工薪稅。其課稅對象是雇員獲得的工資、薪水所得，而納稅人是一年中支付雇員的工資、薪水總額超過一定限度的雇主，因此，它不同于個人所得稅中對雇員收入的征稅。工薪稅的稅率由各州自定，州與州之間不盡相同，但大致在5%左右。

2、土地稅。對擁有的土地進行估價征稅，用于公共服務。

3、*稅。對賭博也征收的一種稅。

此外，州地政府還征收煙稅、油稅和其他收入。澳洲政府對一些大型基礎設施項目會有相應的稅收優惠，投資移民申請人在選擇投資項目時可以考慮相關項目。

【篇二】澳洲子女

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