01 煤炭貿易交什么稅(煤炭進口需要繳哪些稅？)

煤炭進口需要繳哪些稅？

煤炭進口涉及的稅費具體如下？

1. 關稅：我國對進口煤炭的關稅稅率為3%。

2. 增值稅：根據國家有關政策，煤炭進口適用的稅率為16%。計稅口徑為煤炭進口貨值加上海關征收的進口關稅和消費稅。

3. 消費稅：按照通關商品的類別和數量不同，可適用不同的稅率。

煤炭進口需要繳哪些稅？

煤炭進口需要繳納的稅費主要包括關稅、增值稅和資源稅。

關稅是根據煤炭的進口數量和關稅率來計算的，增值稅是在煤炭進口環節增收的一種間接稅，而資源稅則是對煤炭資源開采和使用所征收的稅費。這些稅費的征收旨在保護國內煤炭產業，調節市場供需關系，以及增加政府財政收入。

具體來說，關稅的稅率是根據煤炭的種類和來源地而定的，一般來說，進口煤炭的關稅率相對較高，以保護國內煤炭產業。增值稅的稅率一般是固定的，根據國家的政策調整而變動。資源稅的征收則根據不同的煤炭品種和資源條件來確定，旨在促進資源的合理開發和利用。

舉個例子來說，假設一家企業進口了1000噸的煤炭，關稅率為5%，增值稅率為13%，資源稅率為20元/噸。那么該企業需要繳納的稅費包括：關稅=1000噸 x 5% = 50萬元；增值稅=1000噸 x 假設進口煤炭到岸價為600元/噸 x 13% = 78萬元；資源稅=1000噸 x 20元/噸 = 2萬元。因此，該企業總共需要繳納的稅費為50萬元 + 78萬元 + 2萬元 = 130萬元。

總的來說，煤炭進口需要繳納的稅費種類和金額是根據具體的進口情況而定的，企業在進口煤炭時需要根據自身的情況和國家的政策規定來合理規劃和安排。

煤炭商貿企業稅率是多少

煤炭商貿企業稅率是多少

煤炭企業銷售居民用煤炭制品適用稅率為11%,除此以外的煤炭制品適用稅率為16%;小規模納稅人是3%.

根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》(國務院令2008年第538號)規定第二條增值稅稅率中(二)納稅人銷售或者進口下列貨物,稅率為13%:"2.自來水、暖氣、冷氣、熱水、煤氣、石油液化氣、天然氣、沼氣、居民用煤炭制品."

資源稅應稅煤炭銷售額是什么

應稅煤炭銷售額依照《中華人民共和國資源稅暫行條例實施細則》第五條和本通知的有關規定確定.

(一)納稅人開采原煤直接對外銷售的,以原煤銷售額作為應稅煤炭銷售額計算繳納資源稅.

原煤應納稅額=原煤銷售額×適用稅率

原煤銷售額不含從坑口到車站、碼頭等的運輸費用.

(二)納稅人將其開采的原煤,自用于連續生產洗選煤的,在原煤移送使用環節不繳納資源稅;自用于其他方面的,視同銷售原煤,依照《中華人民共和國資源稅暫行條例實施細則》第七條和本通知的有關規定確定銷售額,計算繳納資源稅.

(三)納稅人將其開采的原煤加工為洗選煤銷售的,以洗選煤銷售額乘以折算率作為應稅煤炭銷售額計算繳納資源稅.

洗選煤應納稅額=洗選煤銷售額×折算率×適用稅率

洗選煤銷售額包括洗選副產品的銷售額,不包括洗選煤從洗選煤廠到車站、碼頭等的運輸費用.

折算率可通過洗選煤銷售額扣除洗選環節成本、利潤計算,也可通過洗選煤市場價格與其所用同類原煤市場價格的差額及綜合回收率計算.折算率由省、自治區、直轄市財稅部門或其授權地市級財稅部門確定.

(四)納稅人將其開采的原煤加工為洗選煤自用的,視同銷售洗選煤,依照《中華人民共和國資源稅暫行條例實施細則》第七條和本通知有關規定確定銷售額,計算繳納資源稅.

關于煤炭商貿企業稅率是多少解答如上,上面介紹的稅率只是針對銷售煤炭的商貿企業,如果企業不是銷售煤炭,那在稅率上自然是不同,比如煤炭運輸企業,它的稅率是9%,財務做賬時要根據公司主要經營的范圍來確定稅率.

煤炭運銷公司涉及到哪些稅種？謝謝才人

還要交增值稅額的7%的城建稅和3%的教育費附加

各地還要交水利基金不等

還有殘疾人方面的基金，數字很少。

主要是增值稅，按增值額的17%繳納

另外，要繳納資源稅，各地不等，一般噸煤3元。

所得稅要看你的經營狀況，多少難定。這是煤炭生產企業的。

要是銷售煤炭的，就簡單多了。

煤炭貿易企業如何合理避稅？怎么做稅收籌劃？

煤炭貿易企業如何合理避稅？怎么做稅收籌劃？

碳達峰、碳中和對煤炭企業而言，絕非只是艱巨的挑戰，更是難得的歷史機遇，我國的經濟發展決不可能離開煤炭，起碼在2060年前的近40年內，煤炭仍需要發揮基礎能源的作用。

今年上半年來看，煤炭企業經濟形勢總體向好，行業營收和利潤都呈較高的增長趨勢。

數據顯示，上半年4284家規模以上煤炭企業營業收入12159.5億元，利潤總額（補貼后）2068.8億元。

煤炭的利潤空間是非常大的，但上頭對煤炭企業的管控也愈加嚴格；煤炭老板都知道，做煤炭是最容易被清查的，之前山西、內蒙等地自上而下地清掃影響了多少煤炭企業，那煤炭企業該如何“破局”？

煤炭企業節稅籌劃方案：

煤炭企業想要解決目前的稅務難題，需要滿足以下幾個點：

1. 需要提供全額進項，進銷必須匹配；

2. 納稅至少300萬以上；

3.上游盡量由礦山提供，個體可以占一部分，但占比不能太大。

煤炭企業需要清楚的一點是，今時不同往日，在金稅四期部署下，企業的數據都是透明的，請勿在違法邊緣試探，小則稅務局喝茶，大則涉及違法犯罪。

稅務籌劃是為了減稅，不是為了偷稅漏稅。

現在園區對煤炭企業的要求也比較嚴格，一般的稅收洼地不愿意接納煤炭企業，一是煤炭企業營業額較大，能消化的園區不多；二是0進項存在風險無法把控。

現在筆者所在的園區對煤炭企業放寬要求，只要滿足上述3點，即可接受煤炭企業入駐，并且不限制企業的開票量。

煤炭企業返稅政策：

筆者所在的園區對煤炭企業推行增值稅和企業所得稅獎勵政策，煤炭企業在園區成立有限公司，承接業務后在當地納稅。

對增值稅進行地方留存后（50%）70%-80%的返稅獎勵；

對企業所得稅進行地方留存后（40%）70%-80%的返稅獎勵。

當月納稅后，次月月底園區會將獎勵發到企業賬戶上。

希望這條煤炭貿易企業合理避稅的方案能夠幫助到您，望采納！

購買煤炭涉及到哪些稅？

1、煤炭采購成本的構成： 即最終到我們貨場的價格煤炭合同價格+礦鐵運費+鐵路運費+公路運 費+其他費用（倉儲費、過磅費、裝卸費）利潤的計算收入－成本－稅金及附加－營業費用－管 理費用－財務費用=營業利潤

2、在購銷合同中應注意的幾個問題

（1）一票結算與二票結算

首先應該明確的是我們取得的貨物發票一定是增值稅專用發票。一式二聯，其中一聯是發票 聯，一聯是抵扣聯。

增值稅：增值稅是對銷售貨物實現的增值額征收的一個稅種。

煤炭的增值稅率是13%

增值稅的計算：（購銷合同中的價格一般是指含稅價格）

采購價格/1.13*0.13

舉例：合同價格113 則增值稅=113/1.13*0.13=13 元

運費抵稅的問題：運費有兩種情況，一是鐵路運費：其中“運費”和“鐵建基金”兩項的合 計金額可以按7%的稅率抵稅。既二項金額合計直接*7%就可以算進項稅了。二是公路運費：運輸 單位開具的套印全國統一發票監制章的貨票都可以按7%抵稅。

（2）運費由哪方承擔：（即一票結算和二票結算）

一票結算：即貨款和運費都開在增值稅專用發票里。

二票結算：貨款是供貨方開的增值稅專用發票，運費是運輸部門開具的運費發票。

（3）合同執行后，開票結算時要注意開票單位與收款單位要一致。

你可以去東北亞煤炭交易中心網站看看。。

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